Mục lục:
401 (k) là một tài khoản tiết kiệm hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ được thiết lập theo các quy tắc thuế liên bang. Các tài khoản "đóng góp xác định" này đang dần thay thế lương hưu của công ty "lợi ích xác định" truyền thống hứa hẹn một mức thu nhập hàng tháng nhất định sau khi nghỉ hưu. Đóng góp của chủ lao động của bạn vào thu nhập 401 (k) được hoãn thuế cho đến khi bạn bắt đầu rút tiền, tốt nhất là sau khi bạn ngừng làm việc. Mặc dù rút tiền sớm là hợp pháp, có một số lưu ý quan trọng cần ghi nhớ.
Những thứ cơ bản
Các quy tắc của IRS cho phép rút tiền sớm từ một khoản 401 (k), nhưng người giám sát tài khoản của chủ nhân của bạn thực thi các quy trình và hướng dẫn riêng để thực hiện việc đó. Mặc dù về mặt pháp lý đó là tiền của bạn, các khoản tiền trong khoản 401 (k) được hưởng một số lợi thế về thuế nhất định sẽ bị mất cho bất kỳ lần rút tiền sớm nào. Bạn cũng sẽ phải trả tiền phạt vì đột kích tài khoản sớm.
Cho vay tài khoản
Rút tiền mặt 401 (k) trong hầu hết các trường hợp có hình thức cho vay từ tài khoản. Khoản vay sẽ được tính lãi, tiếp tục tích lũy cho đến khi số dư được thanh toán đầy đủ. Việc trả nợ cũng như tiền lãi trở lại vào cùng một tài khoản, vì vậy về mặt kỹ thuật, bạn chỉ cần trả tiền và tiền lãi cho chính mình. Tuy nhiên, tài khoản có thể có các quy tắc giao dịch, nghĩa là bạn chỉ được hưởng một phần tiền cho đến khi bạn làm việc cho chủ lao động một số năm tối thiểu. Mỗi kế hoạch đặt giới hạn cho các khoản tiền có sẵn để vay, với quy tắc chung đặt giới hạn này ở một nửa số dư được giao
Hình phạt và Miễn trừ
Bạn có thể giữ một số hoặc tất cả số tiền từ khoản vay 401 (k) của mình, nhưng có một nhược điểm tài chính lớn. Nếu bạn nghỉ việc và không hoàn trả khoản vay đó trong vòng 60 ngày, IRS cho rằng bạn đã rút tiền từ tài khoản và bị phạt 10% trên tổng số tiền còn tồn đọng. Có một vài ngoại lệ cho quy tắc này; không có hình phạt cho việc rút tiền để trả tiền thuế liên bang, ví dụ, hoặc cho việc thanh toán các hóa đơn y tế lớn. Hình phạt cũng được miễn nếu bạn rút tiền ở tuổi 59 1/2 trở lên.
Điều khoản vay và trả nợ
Bạn có thể tránh hình phạt rút tiền sớm bằng cách tuân thủ các điều khoản hoàn trả cho khoản vay, có thể được gia hạn trong vài năm. Người sử dụng lao động được phép đặt lịch trả nợ và giới hạn số tiền đã vay. Hãy nhớ rằng tiền được cho vay không còn kiếm được thu nhập trong phạm vi 401 (k) của bạn và tiền lãi cho vay không được khấu trừ thuế.