Mục lục:
Lợi ích được xác định và đóng góp được xác định là hai loại kế hoạch nghỉ hưu chính của chủ lao động. Các kế hoạch lợi ích được xác định đã có lúc là cơ sở chính của kế hoạch nghỉ hưu của công ty nhưng không phổ biến như trước đây. Các kế hoạch đóng góp được xác định đang trở nên phổ biến hơn, bởi vì chúng ít tốn kém hơn cho các nhà tuyển dụng để quản lý. Mỗi kế hoạch có lợi thế của nó cho người sử dụng lao động và nhân viên.
Kế hoạch lợi ích được xác định
Một chương trình trợ cấp được xác định, còn được gọi là lương hưu, là một chương trình trả cho bạn một khoản tiền cụ thể, mỗi tháng hoặc một lần, khi bạn đủ điều kiện nhận trợ cấp hưu trí. Các kế hoạch này thường có các công thức để xác định số tiền bạn nhận được trong các lợi ích dựa trên các tiêu chí như thời gian bạn đã làm việc cho công ty và mức lương của bạn là bao nhiêu. Nói chung, người sử dụng lao động trả toàn bộ chi phí của một kế hoạch lợi ích xác định. Việc làm của chính phủ thường có một kế hoạch lương hưu có lợi được xác định là một trong những lợi ích của nó.
Kế hoạch đóng góp được xác định
Một kế hoạch đóng góp được xác định là một kế hoạch không trả một lợi ích cụ thể khi bạn nghỉ hưu, nhưng cho phép bạn tiết kiệm tiền trong tài khoản hoãn thuế. 401k là một loại kế hoạch đóng góp được xác định phổ biến. Khi nghỉ hưu, bạn rút số tiền này theo thời gian cho chi phí sinh hoạt. Chủ lao động của bạn thường đóng góp cho một kế hoạch đóng góp được xác định, dưới dạng khớp với một phần đóng góp của bạn hoặc một khoản cố định.
Ưu điểm
Các kế hoạch lợi ích được xác định hứa hẹn một khoản thanh toán nhất định dựa trên các tiêu chí mà người tham gia có thể kiểm soát. Nói chung, nếu bạn làm việc lâu hơn, bạn sẽ có thể thu được lợi ích lớn hơn. Nhiều người thích thực tế rằng họ có thể dễ dàng lên kế hoạch cho việc này, và nó đưa bí ẩn ra khỏi kế hoạch nghỉ hưu. Các kế hoạch đóng góp được xác định cho phép người tham gia kiểm soát số tiền của mình được đầu tư. Bạn đưa ra các lựa chọn tùy thuộc vào mức độ rủi ro mà bạn sẵn sàng chịu đựng. Bạn cũng có thể vay với một kế hoạch đóng góp được xác định trong nhiều trường hợp. Tiền trong một kế hoạch đóng góp được xác định cũng có thể mang theo và có thể được chuyển nếu bạn nghỉ việc. Các kế hoạch đóng góp được xác định cũng cung cấp các lợi ích về thuế, cho phép bạn trì hoãn một phần thu nhập của mình và trả thuế cho khoản này sau khi bạn nghỉ hưu.
Nhược điểm
Các kế hoạch lợi ích được xác định là không linh hoạt. Nếu bạn nghỉ việc trước một thời gian nhất định, bạn có thể bị mất lương hưu. Những đóng góp cho kế hoạch lương hưu dừng lại khi bạn nghỉ việc, đóng băng lợi ích của bạn. Chủ lao động của bạn cũng giữ quyền kiểm soát hoàn toàn đối với quỹ và xác định cách thức đầu tư. Các kế hoạch đóng góp được xác định không được đảm bảo có bất kỳ giá trị cụ thể nào khi bạn nghỉ hưu và có thể tăng hoặc giảm giá trị tùy thuộc vào hiệu suất đầu tư. Khi một kế hoạch lợi ích được xác định thường được tài trợ hoàn toàn bởi chủ lao động của bạn, kế hoạch đóng góp được xác định phải được tài trợ, ít nhất là một phần, bởi bạn.