Mục lục:
Niên kim là chính sách bảo hiểm. Những hợp đồng này có thể làm một trong hai điều. Họ có thể cung cấp cho bạn thu nhập đảm bảo cho cuộc sống hoặc trong một số năm nhất định. Nếu không, chúng có thể hoạt động như một khoản tiết kiệm dài hạn. Một niên kim 408 (b) là một niên kim được lưu trữ bên trong Tài khoản Hưu trí Cá nhân.
Mục đích
Mục đích của kế hoạch 408 (b) là xây dựng một khoản tiết kiệm cho quỹ hưu trí của bạn. Chính sách niên kim được mua trong Kế hoạch Hưu trí Cá nhân (IRA). Các chức năng niên kim tương tự như niên kim bên ngoài IRA, mặc dù niên kim phải tuân theo tất cả các quy định liên quan đến IRA.
Lợi ích
Lợi ích của niên kim 408 (b) là niên kim cung cấp tùy chọn cho thu nhập hưu trí được đảm bảo. Niên kim cố định đảm bảo số tiền tiết kiệm hưu trí trong tương lai, trong khi niên kim thay đổi cho bạn cơ hội để có một khoản tiết kiệm hưu trí cao hơn số tiền lãi hàng năm được đảm bảo. Ngoài ra, tất cả các khoản đóng góp cho kế hoạch được thực hiện trên cơ sở khấu trừ thuế.
Bất lợi
Niên kim 408 (b) bị giới hạn bởi các giới hạn đóng góp được đặt trên IRA. Thông thường, không có giới hạn đóng góp cho một niên kim. Giới hạn đóng góp là 5.000 đô la mỗi năm cho kế hoạch 408 (b) (tính đến năm 2011). Điều này hạn chế khả năng tiết kiệm tiền của bạn. Ngoài ra, rút tiền từ kế hoạch là hoàn toàn chịu thuế. Với một niên kim truyền thống, chỉ có lợi nhuận đầu tư là chịu thuế vì tất cả các khoản đóng góp là sau thuế với một niên kim truyền thống.
Cân nhắc
Một kế hoạch 408 (b) có thể có lợi cho bạn nếu bạn muốn lợi thế của các khoản đóng góp được khấu trừ thuế. Nhưng, thuế suất của bạn trong tương lai cần phải bằng hoặc thấp hơn mức thuế hiện tại của bạn. Mặt khác, lợi ích của kế hoạch 408 (b) sẽ bốc hơi vì bạn sẽ phải trả nhiều tiền thuế hơn số tiền bạn đã tiết kiệm được bằng cách sử dụng gói.