IRS: Lãi suất chịu thuế là gì?

Mã số thuế của Hoa Kỳ về những gì lãi suất phải chịu thuế có thể hơi khó hiểu, đặc biệt là vì nhiều phương tiện đầu tư trả lãi theo nhiều cách khác nhau. Đây là lý do tại sao IRS xác định rõ ràng lãi suất chịu thuế.

Tài khoản ngân hàng

Theo quy định của IRS, bất kỳ loại thu nhập nào bạn nhận được từ tài khoản ngân hàng, CD và cổ tức từ tiền bảo hiểm được gửi tại một tổ chức tài chính đều phải chịu thuế.

Cổ tức

Bất kỳ loại cổ tức nào bạn nhận được từ cổ phiếu phổ thông, cổ phiếu ưu đãi và quỹ tương hỗ đều được coi là chịu thuế.

Trái phiếu doanh nghiệp

Tiền lãi nhận được từ các trái phiếu doanh nghiệp khác nhau được coi là chịu thuế trong năm mà nó đã được nhận.

Cân nhắc

Tiền lãi của một số khoản đầu tư được coi là miễn thuế hoặc có thể được trả sau. Chúng bao gồm: trái phiếu tiết kiệm, lãi suất cổ tức bảo hiểm tại Cơ quan Cựu chiến binh và trái phiếu do các lãnh thổ của Hoa Kỳ như Puerto Rico phát hành.

Nộp hồ sơ

Khi bạn báo cáo lãi suất cho IRS, bạn sẽ làm như vậy bằng các biểu mẫu 1099, 1040 hoặc 1096.