Mục lục:
IRS coi khoản khấu trừ thuế cho khoản lỗ 401k là khoản khấu trừ linh tinh, nghĩa là bạn phải ghi rõ các khoản khấu trừ của mình bằng Biểu A để yêu cầu khấu trừ. Nhưng chỉ trong những trường hợp cụ thể, bạn mới có thể yêu cầu một khoản lỗ trên 401k tiền thuế của mình: Bạn phải đóng 401k và cơ sở thuế cho tài khoản của bạn phải nhỏ hơn tổng số phân phối của bạn trong suốt vòng đời của tài khoản. Bạn không thể yêu cầu một khoản lỗ dựa trên khoản lỗ của bạn trong một năm. Thay vào đó, các khoản lỗ dựa trên các khoản lỗ trong vòng đời của tài khoản.
Bậc thang
Tính toán cơ sở thuế của tài khoản 401k của bạn. Nếu bạn có tài khoản 401k truyền thống và chưa thực hiện bất kỳ khoản đóng góp không thể thay đổi nào (rất hiếm), cơ sở thuế của bạn là 0 đô la và bạn không thể yêu cầu khoản lỗ 401k cho thuế của mình. Nếu bạn có một khoản tiền 401k, tất cả các khoản đóng góp của bạn là không thể thay đổi, vì vậy cơ sở thuế của tài khoản của bạn là số tiền bạn đã đóng góp.
Bậc thang
Trừ giá trị của tất cả các phân phối bạn đã thực hiện từ gói 401k của mình, bao gồm cả phân phối bạn thực hiện để đóng tài khoản. Ví dụ: nếu bạn đã kiếm được 50.000 đô la đóng góp sau thuế cho kế hoạch 401k của mình và chỉ nhận được 40.000 đô la phân phối, bạn sẽ mất 40.000 đô la.
Bậc thang
Thêm giá trị của bất kỳ khoản khấu trừ linh tinh nào khác mà bạn có vào giá trị khấu trừ khoản lỗ 401k của bạn. Báo cáo tổn thất dưới dạng khấu trừ linh tinh trong Lịch trình của bạn Danh sách các khoản khấu trừ được ghi thành từng khoản.
Bậc thang
Trừ 2 phần trăm tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn tạo thành tổng các khoản khấu trừ thuế linh tinh. Ví dụ: nếu khoản lỗ 401k của bạn là khoản khấu trừ linh tinh duy nhất của bạn, bạn có khoản lỗ $ 10.000 và bạn có thu nhập gộp được điều chỉnh là $ 30.000, bạn sẽ bị trừ $ 9,400 từ thu nhập chịu thuế.