Mục lục:
Một kế hoạch 401 (k) là một kế hoạch nghỉ hưu được ưu đãi về thuế được cung cấp cho nhân viên của một số công ty. Có rất nhiều lợi ích khi có tài khoản 401 (k), nhưng ở đây cũng có rất nhiều hạn chế. Đôi khi bạn có thể cuộn số 401 (k) của mình vào một tài khoản khác, nhưng bạn thường chỉ có thể làm điều này khi tài khoản kia đứng tên bạn. Chỉ trong hai tình huống, số tiền 401 (k) của bạn mới có thể chuyển sang một tên khác ngoài tên của bạn.
Quy tắc Rollover tiêu chuẩn
Thuế là lý do chính mà bạn không thể chuyển kế hoạch 401 (k) của mình cho vợ / chồng. Khi bạn đóng góp vào khoản 401 (k), bạn không bị đánh thuế vào số tiền bạn gửi. Chỉ khi bạn thực hiện phân phối, bạn mới phải trả thuế cho thu nhập và đóng góp của mình. Nếu bạn có thể chuyển tài khoản của mình cho người khác, người tham gia trong khung thuế cao có thể được khấu trừ thuế lớn và sau đó chuyển tiền cho một người trong khung thuế thấp, do đó tận dụng lợi ích thuế chưa thu được. Ví dụ: nếu bạn ở trong khung thuế 30 phần trăm và đóng góp 10.000 đô la cho khoản 401 (k) của mình, bạn sẽ được khấu trừ thuế $ 3.000. Nếu người phối ngẫu của bạn nộp riêng và nằm trong khung 10 phần trăm, cô ấy có thể rút tiền ra và chỉ phải trả $ 1.000 tiền thuế. Về cơ bản, bạn sẽ kiếm được khoản lãi 2.000 đô la chỉ bằng cách chuyển tiền cho vợ / chồng của bạn, đây sẽ là hành vi lạm dụng mã số thuế không công bằng.
Tử vong
Khi bạn mở tài khoản 401 (k), bạn có thể chỉ định ai sẽ nhận tiền của bạn khi bạn chết. Do đó, bạn có thể thiết lập tài khoản của mình để tự động chuyển sang cho người phối ngẫu của bạn trong trường hợp bạn qua đời. Một điều thú vị khi nói đến các luật điều chỉnh các kế hoạch 401 (k) là vợ / chồng của bạn sẽ luôn có thể đưa tài khoản của bạn vào tài khoản của bạn khi bạn chết, ngay cả khi bạn chỉ định người khác trong mẫu đơn thụ hưởng của bạn. Bạn chỉ có thể chọn một người thụ hưởng không phải là vợ / chồng cho số 401 (k) của mình nếu bạn nhận được văn bản từ chối trách nhiệm từ người bạn đời của mình khi bạn vẫn còn sống.
Ly hôn
Một cách khác để bạn có thể chuyển giao 401 (k) cho một người khác là nếu bạn ly hôn. Trong hầu hết các trường hợp, một phần của quá trình ly hôn sẽ là một trật tự quan hệ trong nước đủ điều kiện, hoặc QĐRO, quy định cách phân chia tài sản hưu trí. Nếu QĐRO chỉ định rằng 401 (k) của bạn sẽ được chia 50-50, theo luật, bạn phải phân phối một nửa tài khoản của mình cho người phối ngẫu cũ. Trong trường hợp đó, bạn có thể chuyển phần đó trong số 401 (k) của mình sang tài khoản của người phối ngẫu cũ.