Mục lục:
Mặc dù 401 (k) của bạn được dự định để tiết kiệm cho nghỉ hưu, bạn có thể muốn thử khai thác trứng sớm, cho dù đó là trường hợp khẩn cấp về tài chính hoặc chi tiêu thêm một chút. Tuy nhiên, Dịch vụ doanh thu nội bộ có các hạn chế về thời điểm bạn có thể truy cập tiền trong tài khoản của mình và áp dụng hình phạt cho các phân phối sớm.
Khi bạn có thể rút tiền từ số tiền 401 (k) của mình
Nếu bạn trên 59 1/2, bạn có thể rút bao nhiêu tiền bạn muốn từ kế hoạch 401 (k) của bạn mà không bị phạt, bất cứ khi nào bạn muốn. Nếu bạn dưới 59 1/2, các tùy chọn của bạn bị hạn chế hơn: bạn chỉ có thể rút tiền nếu bạn rời công ty, bạn bị vô hiệu hóa, kế hoạch 401 (k) của bạn chấm dứt mà không có kế hoạch kế nhiệm hoặc bạn gặp khó khăn về tài chính. Tồi tệ hơn, ngay cả khi bạn có thể rút một số tiền trong số 401 (k) của mình, bạn sẽ nợ tiền phạt rút tiền sớm trừ khi áp dụng ngoại lệ.
Phân phối khó khăn
Phân phối khó khăn đề cập đến những thời điểm đặc biệt khi bạn được phép rút tiền ra khỏi khoản 401 (k) của mình cho một nhu cầu tài chính lớn và ngay lập tức. Những phân phối này được giới hạn ở số lượng cần thiết để chăm sóc nhu cầu. Mặc dù được IRS cho phép, tùy thuộc vào từng kế hoạch 401 (k) để quyết định có cho phép phân phối khó khăn hay không, và nếu điều đó cho phép họ, sẽ đặt ra các tiêu chí cho những gì tạo thành phân phối khó khăn. Ví dụ, chi phí y tế, chi trả học phí, chi phí mai táng và mua nhà ở chính có thể tạo thành khó khăn tài chính theo định nghĩa của IRS, nhưng kế hoạch của bạn chỉ có thể cho phép phân phối khó khăn cho chi phí y tế.
Tác động về thuế
Nếu bạn rút tiền trong số 401 (k) trước 59 1/2 tuổi, bạn phải trả thêm 10% tiền phạt thuế trừ khi bạn đủ điều kiện để được miễn. Miễn giảm bao gồm phân phối cho các chi phí y tế vượt quá 10 phần trăm tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn; phân phối đáp ứng một trật tự quan hệ trong nước đủ điều kiện; phân phối được thực hiện trong khi bạn bị vô hiệu hóa vĩnh viễn; một loạt các phân phối đáng kể bằng nhau chiếm hết tuổi thọ của bạn; các bản phân phối được thực hiện để đáp ứng thuế IRS cho gói 401 (k) của bạn; hoặc các bản phân phối đáp ứng các tiêu chí cho các bản phân phối dự phòng đủ điều kiện, xảy ra khi bạn được gọi đi làm nhiệm vụ. Nói chung, không có miễn trừ cho phân phối khó khăn, vì vậy trừ khi áp dụng miễn trừ cụ thể, bạn vẫn phải trả tiền phạt. Ví dụ, mặc dù kế hoạch của bạn có thể cho phép bạn rút tiền ra để trả học phí, nhưng không được miễn hình phạt cho các chi phí giáo dục.
Phân phối lại
Một nhược điểm khác của việc đột kích kế hoạch 401 (k) của bạn trước khi nghỉ hưu là bạn không thể thêm tiền trong những năm tới để bù đắp cho những gì bạn đã rút ra. Cách duy nhất để tránh mất sự tăng trưởng được bảo vệ bằng thuế là chuyển tiền trong vòng 60 ngày cho một kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện khác. Nếu bạn đã thực hiện một phân phối khó khăn hoặc đang thực hiện một loạt các phân phối thực sự bằng nhau, bạn không được phép chuyển tiền - một khi đã hết, điều đó sẽ tốt. Ngoài ra, một số người chọn vay khoản vay 401 (k) thay vì phân phối. Bạn có thể vay tới một nửa số dư 401 (k) hoặc 50.000 đô la, tùy theo số tiền nào nhỏ hơn và trả nợ trong vòng năm năm (hoặc hơn, nếu bạn đang sử dụng khoản vay để mua nơi cư trú chính).