Hướng dẫn báo cáo ngân hàng về tiền gửi

Có các yêu cầu báo cáo bổ sung đối với tiền gửi bằng tiền mặt không áp dụng cho séc và các loại thanh toán khác. Một ngân hàng phải báo cáo bất kỳ khoản tiền gửi đáng ngờ nào, cũng như khoản tiền gửi lớn từ 10.000 đô la trở lên. Các ngân hàng nộp Báo cáo giao dịch tiền tệ để thông báo cho Sở Thuế vụ (IRS) rằng ngân hàng đã nhận được một khoản tiền gửi lớn, khác với Mẫu 8300 mà các loại hình doanh nghiệp khác nộp.

Cashcredit: Scott Rothstein / iStock / Getty Images

Định nghĩa giao dịch

Quy định này đề cập đến một giao dịch, không phải là tiền gửi, vì vậy ngân hàng phải phát hành báo cáo nếu tin rằng toàn bộ tiền gửi là một phần của cùng một giao dịch. Tín dụng: Keith Brofsky / Photodisc / Getty Images

Ngân hàng có thể gửi Báo cáo giao dịch tiền tệ ngay cả khi người gửi tiền không thực hiện một khoản tiền gửi 10.000 đô la. Quy định này đề cập đến một giao dịch, không phải là tiền gửi, do đó ngân hàng phải đưa ra báo cáo nếu tin rằng toàn bộ tiền gửi là một phần của cùng một giao dịch. Đối với một doanh nghiệp, điều này đề cập đến việc ký gửi thu nhập của một ngày. Ví dụ: nếu một cửa hàng bán lẻ gửi 6.000 đô la tiền mặt từ việc bán hàng vào một ngày và sau đó gửi 5.000 đô la vào ngày hôm sau, ngân hàng sẽ ghi lại hai giao dịch khác nhau và không báo cáo cho IRS. Nếu người quản lý gửi 6.000 đô la vào buổi sáng và 5.000 đô la vào buổi tối, ngân hàng sẽ báo cáo một giao dịch tiền gửi duy nhất là 11.000 đô la.

Báo cáo hoạt động đáng ngờ

Một ngân hàng cũng có thể gửi Báo cáo hoạt động đáng ngờ cho IRScredit: ckellyphoto / iStock / Getty Images

Một ngân hàng cũng có thể gửi Báo cáo hoạt động đáng ngờ cho IRS. Một ngân hàng chỉ gửi theo hình thức này nếu khách hàng dường như đang rửa tiền từ một doanh nghiệp bất hợp pháp, gửi tiền bị đánh cắp hoặc phạm tội khác, và khoản tiền gửi ít nhất là 5.000 đô la. Ngân hàng có thể gửi Báo cáo hoạt động đáng ngờ cho bất kỳ khoản tiền gửi kích thước nào. Ngân hàng cũng bật Báo cáo giao dịch tiền tệ cùng với Báo cáo hoạt động đáng ngờ, nếu nghi phạm gửi ít nhất 10.000 đô la.

Nhận biết

Chữ ký hoặc thẻ ghi nợ hoặc thẻ tín dụng từ ngân hàng được chấp nhận đối với các khoản tiền gửi nhỏ hơn. Tín dụng: Comstock / Stockbyte / Getty Images

Ngân hàng phải cung cấp bằng chứng về danh tính của người gửi tiền khi nộp trong Báo cáo giao dịch tiền tệ, điều đó cũng có nghĩa là người gửi tiền cần thêm chứng từ để thực hiện một khoản tiền gửi lớn. Một mối quan hệ hiện có với ngân hàng, chẳng hạn như giao dịch viên nhận ra khách hàng, không đủ bằng chứng để xác định người gửi tiền, theo Sở Thuế vụ. Chữ ký hoặc thẻ ghi nợ hoặc thẻ tín dụng từ ngân hàng có thể được chấp nhận đối với các khoản tiền gửi nhỏ hơn, nhưng đối với một khoản tiền gửi lớn, người gửi tiền cũng phải cung cấp hộ chiếu, bằng lái xe, ID quân đội hoặc các giấy tờ tùy thân do chính phủ cấp.

Báo cáo dịch vụ tiền

Có một báo cáo giao dịch đáng ngờ riêng biệt khi ngân hàng cung cấp dịch vụ tiền, chẳng hạn như gửi séc cho người thân của người gửi tiền ở một quốc gia khác hoặc phát hành séc du lịch, Báo cáo này là bắt buộc ở một nửa ngưỡng báo cáo của tiền gửi tiêu chuẩn, do đó ngân hàng gửi báo cáo tới IRS nếu giao dịch đáng ngờ lớn hơn $ 2,500.