Mục lục:
Theo Sở Thuế vụ (IRS), kế hoạch 529 thường được các gia đình sử dụng để đầu tư tiền như một cách để trả tiền cho giáo dục trong tương lai. Gói 529 cung cấp các lợi thế về thuế sẽ không có nếu bạn tiết kiệm cùng một đô la ở nơi khác, bởi vì, hầu hết thời gian, thu nhập của gói 529 không phải chịu thuế. Khi đến lúc sử dụng số tiền bạn đã tiết kiệm trong 529, chỉ có một số chi phí nhất định có thể được trả bằng số tiền đó.
Học phí và chi phí
Bạn có thể trả tiền học phí và các chi phí liên quan đến một tổ chức giáo dục đủ điều kiện với số tiền bạn đã tiết kiệm và tiền lãi kiếm được trong kế hoạch 529 của bạn. IRS định nghĩa một tổ chức giáo dục đủ điều kiện giống như bất kỳ trường công lập, phi lợi nhuận và tư thục nào được công nhận. Chi phí đủ điều kiện có thể bao gồm sách, vật tư hoặc thiết bị cần thiết để đăng ký hoặc tham dự tổ chức.
Công nghệ
Tính đến năm 2009, công nghệ máy tính là một chi phí có thể được trả từ 529 quỹ kế hoạch. Điều này đã được thêm vào danh sách các chi phí đủ điều kiện theo Đạo luật Phục hồi và Tái đầu tư của Mỹ năm 2009. Công nghệ máy tính bao gồm bất kỳ máy tính và thiết bị liên quan nào như máy quét hoặc máy in. Chi phí đủ điều kiện này không bao gồm phần mềm hoặc các thiết bị liên quan được sử dụng để giải trí hoặc sở thích.
Chi phí cho nhu cầu đặc biệt
Nếu người được hưởng lợi từ kế hoạch 529 có nhu cầu đặc biệt hoặc yêu cầu các dịch vụ đặc biệt để đi học, những chi phí đó đủ điều kiện, theo IRS. Các nhu cầu đặc biệt phải được kết nối để được ghi danh tại một tổ chức giáo dục đủ điều kiện. Một ví dụ về chi phí đủ điều kiện sẽ là chi phí liên quan đến việc khiến phòng bị tàn tật có thể truy cập được đối với một sinh viên sống trong ký túc xá, nếu trường học chưa thực hiện đầy đủ.
Phòng và hội đồng quản trị
IRS cho phép bạn sử dụng số tiền tiết kiệm và kiếm được trong kế hoạch 529 để trả tiền phòng và lên tàu miễn là học sinh được đăng ký ít nhất một nửa thời gian. Tuy nhiên, có một số hạn chế. Số tiền chi cho phòng và bảng phải không lớn hơn số tiền được xác định bởi tổ chức là trợ cấp cho phòng và bảng, hoặc số tiền thực tế được tính bởi phòng và hội đồng cho nhà ở thuộc sở hữu của tổ chức. Nếu không, các chi phí có thể không đủ điều kiện.