Mục lục:
Dành ít thời gian hơn để khai thuế có lẽ là một ý tưởng tuyệt vời. Đó là lý do tại sao nhiều người chọn mẫu 1040A ngắn thay vì đấu vật với 1040. Đối với người nộp thuế đủ điều kiện, có một tùy chọn thậm chí còn đơn giản hơn: 1040EZ. Đôi khi, lợi ích của bạn là sử dụng 1040 ngay cả khi bạn không phải làm vậy vì nó cho phép bạn tận dụng mọi khoản giảm thuế mà bạn đủ điều kiện nhận. Thời gian thêm có thể trả hết trong khoản tiết kiệm thuế lớn.
Đủ điều kiện cho 1040EZ
Bạn có thể sử dụng 1040EZ nếu bạn nộp đơn hoặc kết hôn và nộp đơn chung, nhưng bạn không thể yêu cầu người phụ thuộc. Kể từ năm 2015, thu nhập của bạn, bao gồm cả người bạn đời của bạn nếu bạn kết hôn, phải dưới 100.000 đô la với thu nhập lãi dưới 1.500 đô la. Khác với tiền lãi, thu nhập phải từ tiền lương, tiền boa, tiền lương, bồi thường thất nghiệp, học bổng chịu thuế hoặc học bổng, hoặc các khoản thanh toán từ Quỹ thường trực Alaska. Bạn không thể sử dụng 1040EZ nếu bạn có thu nhập tự kinh doanh, lãi hoặc lỗ vốn hoặc nếu bạn nợ thuế cho một công nhân gia đình. Nếu bạn hoặc người phối ngẫu của bạn bị mù về mặt pháp lý hoặc 65 tuổi, bạn không đủ điều kiện nhận 1040EZ. Biểu mẫu này dành cho người nộp thuế có tình huống thuế không phức tạp, do đó bạn không thể yêu cầu bất kỳ điều chỉnh nào như khấu trừ IRA hoặc tín dụng thuế trừ Tín dụng thu nhập kiếm được.
Mẫu ngắn: 1040A
Trả về 1040A có nhiều tùy chọn hơn 1040EZ và bạn có thể sử dụng 1040A với bất kỳ trạng thái nộp đơn nào. Tổng thu nhập vẫn phải dưới 100.000 đô la, nhưng không có giới hạn về thu nhập lãi hoặc tuổi và bạn có thể bị mù về mặt pháp lý. Thu nhập có thể bao gồm phân phối lãi vốn nhưng không phải là lãi hoặc lỗ vốn. Phân phối lãi vốn liên quan đến lợi nhuận thu được khi bạn sở hữu cổ phiếu trong quỹ tương hỗ và người quản lý quỹ bán chứng khoán mà quỹ sở hữu và chuyển khoản lãi cho cổ đông. Ngược lại, một khoản lãi vốn được thực hiện khi bạn bán một tài sản mà bạn sở hữu để kiếm lợi nhuận. 1040A không cung cấp cho các khoản khấu trừ được ghi thành từng khoản - chỉ có sẵn với mẫu 1040 dài. Có một vài điều chỉnh bạn có thể thực hiện bằng cách khấu trừ tiền lãi cho sinh viên vay, đóng góp IRA, tiền phạt khi rút tiền tiết kiệm sớm và tiền bồi thường của bồi thẩm đoàn mà bạn đưa ra cho chủ lao động. Có một số tín dụng thuế được phép trên 1040A bên cạnh EITC, bao gồm Tín dụng Thuế cho Trẻ em và tín dụng tiết kiệm hưu trí.
Khi nào nên sử dụng Mẫu 1040
Mặc dù 1040 là hình thức khai thuế dài nhất và phức tạp nhất, nhưng nó cũng linh hoạt nhất. Bạn có thể xóa các khoản khấu trừ và yêu cầu các khoản tín dụng thuế để cải thiện năng lượng tại nhà, nhận nuôi một đứa trẻ và bất kỳ khoản tín dụng thuế cá nhân nào khác mà bạn đủ điều kiện. Một số người nộp thuế phải sử dụng 1040. Ví dụ: bắt buộc khi thu nhập của bạn, kết hợp với thu nhập của vợ / chồng của bạn, vượt quá 100.000 đô la. Bạn cũng phải sử dụng 1040 khi bạn có lãi hoặc lỗ vốn và hơn 400 đô la thu nhập tự làm chủ.
Khi nào nên vật phẩm hóa
Khi bạn sử dụng Mẫu 1040, bạn có thể ghi thành từng khoản, nghĩa là bạn có thể xóa các chi phí được khấu trừ thuế. Hoặc, bạn có thể yêu cầu khấu trừ tiêu chuẩn. Lựa chọn giữa hai tùy chọn này rất đơn giản: chỉ cần chọn một lựa chọn mang lại cho bạn mức giảm thuế lớn nhất. Chẳng hạn, năm 2015, khoản khấu trừ tiêu chuẩn là 6.300 đô la cho những người nộp thuế duy nhất và 12.600 đô la cho một cặp vợ chồng nộp đơn khai thuế chung. Nếu bạn có các khoản chi phí được khấu trừ như lãi thế chấp, các khoản khấu trừ từ thiện và thuế tự làm mà tổng cộng nhiều hơn khoản khấu trừ tiêu chuẩn, thì việc ghi thành từng khoản sẽ giúp bạn tiết kiệm tiền.