Mục lục:
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ của một công ty cho thấy dòng tiền vào và ra trong một kỳ kế toán. Tuyên bố phân loại dòng tiền thành ba phần: hoạt động điều hành, hoạt động đầu tư và hoạt động tài chính. Tổng số dòng tiền của mỗi phần thể hiện mức tăng ròng hoặc mức giảm ròng trong số dư tiền mặt của công ty trong kỳ kế toán. Một sự sụt giảm ròng có nghĩa là công ty có một lượng tiền mặt lớn hơn dòng tiền mặt. Bạn có thể tính toán mức giảm tiền mặt ròng của một công ty bằng cách xem xét báo cáo lưu chuyển tiền tệ của công ty để xác định mức độ mà công ty đang chi tiêu tiền mặt.
Bậc thang
Tìm số tiền của dòng tiền của công ty từ hoạt động điều hành, dòng tiền từ hoạt động đầu tư và dòng tiền từ hoạt động tài chính được liệt kê trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ của công ty. Một báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho thấy số tiền âm hoặc dòng tiền ra trong ngoặc đơn. Ví dụ: giả sử báo cáo lưu chuyển tiền tệ của một công ty cho thấy 100.000 đô la dòng tiền từ hoạt động kinh doanh, (150.000 đô la) dòng tiền từ hoạt động đầu tư và (5.000 đô la) trong dòng tiền từ hoạt động tài chính.
Bậc thang
Thêm dòng tiền từ hoạt động điều hành và dòng tiền từ hoạt động đầu tư. Trong ví dụ này, thêm $ 100.000 và - $ 150,000. Kết quả là - 50.000 đô la.
Bậc thang
Thêm kết quả của bạn vào dòng tiền từ hoạt động tài chính để tính toán mức tăng ròng của tiền mặt cho kỳ kế toán. Kết quả âm biểu thị mức giảm ròng, trong khi kết quả dương thể hiện mức tăng ròng. Trong ví dụ này, thêm - $ 50.000 và - $ 5.000. Kết quả là - 55.000 đô la. Điều này thể hiện mức giảm ròng 55.000 đô la tiền mặt cho kỳ kế toán.