Mục lục:
Các quy tắc của Dịch vụ Doanh thu Nội bộ cho phép bạn nhận phân phối từ gói 401 (k) của mình chỉ khi bạn trên 59 tuổi, gặp khó khăn tài chính nghiêm trọng hoặc đã ngừng làm việc cho công ty tài trợ cho kế hoạch 401 (k). Ngay cả khi điều đó bao gồm bạn, bạn có thể phải chịu thuế và hình phạt trên một bản phân phối. Ngoài ra, bạn có thể sử dụng khoản vay 401 (k) để giúp bạn thanh toán tiền mua nhà, bao gồm đất để xây nhà hoặc trả hết khoản thế chấp của bạn.
Rút tiền khó khăn
Ngay cả khi bạn vẫn đang làm việc cho công ty và bạn dưới 59 1/2, bạn có thể đủ điều kiện rút tiền khó khăn từ kế hoạch 401 (k) để mua nhà. Theo IRS, kế hoạch 401 (k) có thể, nhưng không bắt buộc, để cho phép rút tiền khó khăn. Ngoài ra, kế hoạch có thể hạn chế rút tiền khó khăn đối với các loại khó khăn cụ thể, chẳng hạn như cấp cứu y tế và loại trừ các khó khăn khác, như mua nhà. Do đó, bạn phải kiểm tra với quản trị viên kế hoạch 401 (k) của mình để xem bạn có đủ điều kiện không. Phân phối khó khăn được giới hạn ở số tiền cần thiết để giảm bớt khó khăn, cộng với bất kỳ khoản thuế và hình phạt nào đối với việc phân phối. Ví dụ: nếu bạn có thể mua một ngôi nhà với khoản thanh toán 10%, bạn không thể rút tiền khó khăn với 100% giá mua. Quản trị viên kế hoạch 401 (k) của bạn sẽ cho bạn biết chính xác thông tin nào IRS yêu cầu bạn cung cấp cho phân phối khó khăn khi bạn điền vào mẫu yêu cầu phân phối khó khăn, có sẵn từ quản trị viên kế hoạch của bạn.
Thuế và hình phạt
Phân phối của bạn từ kế hoạch 401 (k) của bạn được tính là thu nhập chịu thuế, bất kể tuổi tác của bạn và bị đánh thuế theo thuế suất biên của bạn. Nếu phân phối của bạn đẩy bạn vào một khung cao hơn, chỉ có phần phân phối của bạn rơi vào khung cao hơn sẽ bị đánh thuế ở mức cao hơn. Ví dụ: nếu bạn ở trong khung thuế 25 phần trăm, phân phối 401 (k) của bạn sẽ bị đánh thuế ở mức 25 phần trăm (trừ khi nó đẩy bạn vào khung thuế 28 phần trăm, trong trường hợp đó chỉ phần nằm trong khung 28 phần trăm sẽ bị đánh thuế ở mức 28 phần trăm). Nếu bạn dưới 59 1/2, bạn phải trả thêm 10% thuế vì phân phối của bạn không phải là khoản rút tiền đủ điều kiện. Ngay cả khi bạn đang thực hiện rút tiền khó khăn, hình phạt vẫn được áp dụng.
Khoản vay thay thế
Bạn có thể có thể sử dụng khoản vay 401 (k), thay vì rút tiền, để hỗ trợ mua nhà. Theo IRS, các kế hoạch 401 (k) có thể cho phép các khoản vay lên tới 50.000 đô la hoặc một nửa số dư tài khoản được giao của bạn, tùy theo số tiền nào nhỏ hơn. Số dư được giao của bạn có nghĩa là số tiền bạn sẽ giữ nếu bạn rời công ty ngày hôm nay. Ví dụ: nếu chủ lao động của bạn đã đóng góp yêu cầu bạn phải làm việc thêm một vài năm nữa, thì những người đó không được tính. Khoản vay có thể được thực hiện vì bất kỳ lý do gì, nhưng nếu bạn sử dụng số tiền thu được để mua một nơi cư trú chính, kế hoạch 401 (k) của bạn có thể cung cấp thời gian trả nợ lên đến 10 năm. Đối với bất kỳ mục đích nào khác, khoản vay phải được hoàn trả trong vòng năm năm. Để vay tiền, hãy điền vào mẫu yêu cầu vay 401 (k) yêu cầu thông tin tài khoản của bạn, số tiền bạn muốn vay và, nếu bạn yêu cầu một khoảng thời gian dài hơn năm năm, bằng chứng rằng bạn đang mua một nơi cư trú chính, chẳng hạn như một bản sao của hợp đồng đã ký cho tài sản.
Điều khoản cho vay
Khoản vay 401 (k) sẽ tính lãi và phải được hoàn trả bằng các khoản khấu trừ tiền lương theo thời hạn của khoản vay. Mặc dù bạn sẽ bỏ lỡ việc có số tiền cho vay đầu tư vào thị trường trong khi khoản vay còn tồn đọng, tiền lãi sẽ được ghi có vào tài khoản của bạn. Tuy nhiên, nếu bạn rời khỏi nhà tuyển dụng trước khi bạn trả nợ, bạn phải hoàn trả toàn bộ số tiền tại thời điểm đó. Nếu bạn không trả được khoản vay, số dư còn lại được coi là phân phối từ gói 401 (k) của bạn. Điều đó có nghĩa là nó được tính là thu nhập chịu thuế và, nếu bạn dưới 59 1/2, nó cũng bị phạt với mức phạt rút tiền sớm 10%.