Mục lục:
Có hai loại niên kim có thể gây nhầm lẫn về tiết kiệm hưu trí: niên kim được bảo thuế và niên kim hoãn thuế. Một niên kim được bảo vệ bởi thuế là một chương trình hưu trí đủ điều kiện do nhà tuyển dụng tài trợ đủ điều kiện để tái đầu tư khi việc làm bị chấm dứt. Một niên kim hoãn thuế là một tài khoản tiết kiệm hưu trí bổ sung đủ điều kiện cho tái đầu tư của Roth IRA chỉ trong một số trường hợp nhất định. Có thể có nhiều hơn một bước trong việc lấy 403b của bạn và biến nó thành một Roth.
Hàng năm được bảo thuế
Một niên kim được bảo vệ thuế là một kế hoạch nghỉ hưu được cung cấp bởi các tổ chức được miễn thuế như các trường công lập hoặc các cơ quan phi lợi nhuận. Các kế hoạch này thường được gọi là các kế hoạch 403b cho mã IRS mà họ phải tuân thủ. Nhân viên đủ điều kiện có thể đóng góp giảm lương tự chọn vào 403b; tổ chức cũng có thể phù hợp hoặc đóng góp thay mặt cho nhân viên. Bất kể lý do chấm dứt, nhân viên có thể chuyển 403b tài sản cho một IR IR tự định hướng.
Bằng cấp hoãn thuế
Một niên kim hoãn thuế có thể được phân loại là đủ điều kiện hoặc không đủ tiêu chuẩn. Niên kim đủ điều kiện là IRA đóng góp hoặc tái đầu tư cho một kế hoạch khác, chẳng hạn như kế hoạch 403b hoặc 401k. Những tài sản này đủ điều kiện để tái đầu tư và chuyển đổi thành một Roth. Một niên kim không đủ tiêu chuẩn là một tài khoản bổ sung. Trong niên kim không đủ tiêu chuẩn, chỉ có đô la sau thuế được đóng góp, vì vậy chỉ thu nhập được tăng trưởng chậm thuế. Niên kim không đủ tiêu chuẩn không đủ điều kiện để chuyển đổi cuộn qua hoặc chuyển đổi Roth.
Chuyển đổi và chuyển đổi
IRS không giới hạn khả năng của bạn để lấy một tài khoản đủ điều kiện và chuyển trực tiếp tài khoản đó vào một IR IR - chuyển đổi có thể được ghi lại trong một lần di chuyển. Tuy nhiên, những người giám sát IRA thường yêu cầu đầu tiên chuyển tiền vào IRA truyền thống và sau đó chuyển đổi IRA truyền thống thành một Roth. Kết quả cuối cùng là như nhau; phương pháp thứ hai chỉ thêm một bước và một chút thời gian. Kiểm tra với người quản lý IRA của bạn để xem liệu bạn có thể thực hiện tái đầu tư trực tiếp vào chuyển đổi không.
Chuyển đổi Roth
Các quy định của IRS tính đến năm 2011 không có giới hạn thu nhập cho phép chuyển đổi Roth. Nếu niên kim của bạn đủ điều kiện, bạn đủ điều kiện để chuyển đổi tiền trước thuế thành các quỹ sau thuế, được miễn thuế. Số tiền chuyển đổi được thêm vào tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn cho năm bạn thực hiện chuyển đổi. Chuyển đổi vào năm 2011 sẽ thêm số tiền vào Dòng 15 trên Mẫu 1040 khi nộp tờ khai thuế cá nhân của bạn vào năm 2012. Giữ Roth IRA trong năm năm và cho đến khi 59 1/2 mang lại phân phối miễn thuế.