Mục lục:
Tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống cho phép bạn mở và đóng góp cho kế hoạch nghỉ hưu được ưu đãi thuế của riêng bạn mà không cần dựa vào chủ lao động. Bạn thường có thể xóa các khoản đóng góp trên tờ khai thuế của mình và cũng có thể nhận được tín dụng thuế. Số tiền bạn tiết kiệm được cho thuế tùy thuộc vào thuế suất thuế thu nhập của bạn, số tiền bạn đóng góp và liệu bạn có đủ điều kiện nhận Tín dụng Đóng góp Tiết kiệm Nghỉ hưu hay không, còn được gọi là Tín dụng của Saver.
Viết tắt đóng góp
Dịch vụ doanh thu nội bộ giới hạn số tiền bạn có thể đóng góp hàng năm cho IRA. Chẳng hạn, năm 2018 mức tối đa là 5.500 đô la. Ở tuổi 50, con số này tăng lên tới 6.500 đô la. Rollovers, có nghĩa là tiền được chuyển từ một kế hoạch nghỉ hưu khác như một khoản 401 (k), không được tính là đóng góp. Đóng góp IRA truyền thống thường được khấu trừ thuế. Giả sử bạn thêm 5.500 đô la vào IRA truyền thống của mình và bạn đang ở trong khung thuế 25%. Khấu trừ cắt giảm thuế của bạn 25 phần trăm của $ 5,5, hoặc $ 1,375.
Khấu trừ giai đoạn ra
IRS đặt ra giới hạn thu nhập cho các khoản đóng góp được khấu trừ thuế cho IRA truyền thống, nhưng chỉ khi bạn hoặc vợ / chồng của bạn kết hôn, bạn mới có kế hoạch nghỉ hưu thông qua chủ lao động. Không có giới hạn thu nhập khi bạn và vợ / chồng của bạn không được bảo hiểm. Đối với những người quay phim đơn lẻ được bảo hiểm bởi các kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc vào năm 2018, khoản khấu trừ bắt đầu được loại bỏ khi thu nhập gộp được điều chỉnh đạt 62.000 đô la và trở thành con số 0 ở mức AGI là 72.000 đô la. Phạm vi loại trừ cho một người đã kết hôn khai thuế chung là 99.000 đến 119.000 đô la. IRA bắt đầu loại bỏ đồng đô la thu nhập đầu tiên cho một người kết hôn nộp riêng và biến mất khi AGI bằng 10.000 đô la. Nếu bạn đã kết hôn, nộp đơn khai thuế chung và vợ / chồng của bạn được bảo vệ tại nơi làm việc còn bạn thì không, việc loại trừ xảy ra từ AGI từ $ 186,000 đến $ 196,000.
Tính toán các khoản khấu trừ IRA giảm
Khi tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn nằm trong phạm vi loại trừ khấu trừ IRA, bạn vẫn có thể tiết kiệm một số tiền về thuế với việc xóa bỏ một phần. Để tìm ra bao nhiêu, hãy bắt đầu với phạm vi loại trừ.Giả sử bạn độc thân. Các khoản khấu trừ được thực hiện khi AGI tăng từ $ 62.000 lên $ 72.000, vì vậy số tiền trong phạm vi là $ 10.000. Nếu AGI của bạn là 66.000 đô la, 4.000 đô la rơi vào phạm vi loại trừ. Chia 10.000 đô la cho 4.000 đô la và bạn nhận được 40 phần trăm. Số tiền bạn có thể khấu trừ được giảm 40 phần trăm đến 60 phần trăm của $ 5,5, hoặc $ 3,300. Bạn vẫn có thể đóng góp 2.200 đô la còn lại, nhưng bạn không thể xóa nó khỏi thuế.
Tín dụng của Saver
Tín dụng của Saver dành cho những người nộp thuế có thu nhập khiêm tốn để giúp họ tài trợ cho các tài khoản hưu trí như kế hoạch 401 (k) và IRA. Khoản tín dụng có thể lên tới 2.000 đô la. Một cặp vợ chồng nộp đơn chung có thể nhận được tới 4.000 đô la. Là tín dụng thuế, số tiền được trừ trực tiếp từ nghĩa vụ thuế của bạn, vì vậy quy mô của tín dụng bằng với khoản tiết kiệm thuế của bạn. Tín dụng là trên hết của bất kỳ khoản tiết kiệm từ việc viết ra các khoản đóng góp. Tính đến năm 2018, số tiền tín dụng là 50 phần trăm số tiền bạn đã đóng góp nếu bạn còn độc thân và AGI của bạn không quá 19.000 đô la. Đối với các cặp vợ chồng nộp tờ khai tham gia, giới hạn AGI tăng lên $ 38.000. Bạn có thể yêu cầu khoản Tín dụng của Saver là 20 phần trăm tiền đóng góp nếu bạn đã nộp đơn độc với AGI trong khoảng từ 19.001 đến 20.500 đô la và 10% miễn là AGI của bạn vẫn ở mức 31.500 đô la trở xuống. Đối với các cặp vợ chồng đã khai thuế chung, phạm vi 20 phần trăm đã chuyển từ AGI là $ 38,001 đến $ 41,000. Phạm vi 10 phần trăm bắt đầu từ $ 41,001 và tăng lên $ 63.000.