Mục lục:
Gói 401k của bạn - hoặc 403b hoặc 457 của bạn, tùy thuộc vào nơi bạn làm việc - được IRS coi là chương trình hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ. Bạn vẫn có thể đóng góp cho IRA truyền thống hoặc Roth IRA, nhưng việc tham gia vào 401k làm giảm cơ hội của bạn để được khấu trừ thuế cho các khoản đóng góp IRA của bạn.
Giới hạn đóng góp
Trong năm 2010 và 2011, bạn có thể đóng góp tới 5.000 đô la - cộng thêm 1.000 đô la khác nếu bạn từ 50 tuổi trở lên - vào IRA. Giới hạn áp dụng cho IRA truyền thống hoặc cho IR IR, nhưng bạn không thể đóng góp toàn bộ số tiền cho cả hai. Bạn có thể phân chia đóng góp của mình giữa IRA truyền thống và Roth miễn là tổng đóng góp của bạn không vượt quá giới hạn IRS.
Đóng góp khấu trừ thuế
Bất kể bạn tham gia vào kế hoạch 401k, tất cả các khoản đóng góp của Roth IRA đều là các khoản đóng góp sau thuế. IRS hàng năm đặt ra giới hạn thu nhập hạn chế các khoản khấu trừ thuế cho các khoản đóng góp IRA truyền thống nếu bạn có khoản tiền 401k. Đối với năm 2011, các giới hạn đã được tăng lên một chút. Nếu bạn độc thân, thu nhập của bạn phải không quá 56.000 đô la để khấu trừ toàn bộ đóng góp IRA của bạn. Bạn có thể khấu trừ một phần nếu thu nhập của bạn dưới 66.000 đô la. Nếu bạn kết hôn khai thuế chung, giới hạn thu nhập cho khoản khấu trừ toàn bộ là 90.000 đô la và tối đa 110.000 đô la cho một khoản khấu trừ một phần.
Giới hạn thu nhập của Roth
Có giới hạn thu nhập đối với các khoản đóng góp của Roth IRA bất kể bạn tham gia chương trình lương hưu nào. Để đóng góp đầy đủ vào năm 2011, thu nhập của bạn phải không quá 107.000 đô la nếu bạn độc thân và không quá 169.000 đô la nếu bạn kết hôn khai thuế chung. Phạm vi cho các khoản đóng góp một phần lên tới $ 122,000 cho người nộp thuế duy nhất và $ 179,000 cho người nộp thuế đã kết hôn.
Đóng góp sau thuế
Không có giới hạn thu nhập đối với các khoản đóng góp sau thuế cho IRA truyền thống. Vì vậy, nếu thu nhập của bạn quá cao để đóng góp cho Roth, bạn có thể đặt tiền vào IRA truyền thống sau thuế thay thế. Thu nhập từ những đóng góp đó có thể tăng chậm thuế và bạn sẽ chỉ phải trả thuế cho tăng trưởng đầu tư - chứ không phải đóng góp - khi bạn thực hiện phân phối. Tuy nhiên, bắt đầu từ năm 2010, các hạn chế về thu nhập liên quan đến chuyển đổi từ IRA truyền thống sang Roth đã được dỡ bỏ. Vì vậy, bạn có thể đóng góp IRA truyền thống sau thuế và chuyển đổi ngay lập tức thành một công ty Roth. Điều quan trọng là bạn tuân thủ chặt chẽ các hướng dẫn của IRS về chuyển đổi IRA.
Thời hạn đóng góp
Bạn có thể đóng góp IRA cho bất kỳ năm tính thuế nào cho đến khi hết hạn nộp thuế. Đó là ngày 18 tháng 4 năm 2011, cho Năm tính thuế 2010 hoặc ngày 17 tháng 10 năm 2011, nếu bạn nộp đơn xin gia hạn. Đảm bảo quản trị viên IRA của bạn biết năm tính thuế mà đóng góp của bạn sẽ được ghi có.