Mục lục:
Biểu mẫu IRS 8606 được sử dụng để báo cáo các khoản đóng góp không thể thay đổi đối với các Thỏa thuận Hưu trí Cá nhân truyền thống (IRA) và để báo cáo mọi khoản rút tiền từ SEP, SIMPLE hoặc IRA truyền thống nếu bạn đã từng thực hiện bất kỳ phân phối IRA không thể điều chỉnh nào. Bạn cũng sử dụng biểu mẫu để báo cáo các khoản rút tiền từ Roth IRA và chuyển đổi từ SIMPLE IRA, IRA truyền thống hoặc kế hoạch SEP sang Roth IRAs. Bạn hoàn thành Mẫu 8606 cùng với 1040, 1040NR hoặc 1040A của bạn và gửi cho IRS cùng với phần còn lại của tờ khai thuế của bạn.
Bậc thang
Xác định xem bạn có phải nộp Mẫu 8606 không. Bạn phải nộp mẫu này nếu bạn đã đóng góp không thể thay đổi cho IRA truyền thống, lấy thu nhập từ Roth IRA (trừ tái đầu tư, tái cấu trúc lại hoặc trả lại một số đóng góp), nếu bạn đã chuyển đổi từ SEP, SIMPLE hoặc IRA truyền thống đến Roth hoặc nếu bạn nhận được thu nhập từ bất kỳ kế hoạch nghỉ hưu nào và cơ sở thuế của bạn - số tiền đóng góp sau thuế bạn đã thực hiện trong IRA truyền thống - lớn hơn 0.
Bậc thang
Thu thập hồ sơ. Bạn sẽ cần bất kỳ 1099 nào bạn nhận được từ những người giám sát IRA, cùng với hồ sơ về bất kỳ đóng góp nào bạn đã thực hiện.
Bậc thang
Điền thông tin cá nhân ở trên cùng. Nếu bạn và người phối ngẫu của bạn nộp tờ khai tham gia, chỉ sử dụng tên và số An sinh xã hội của người có thông tin bạn đang báo cáo. Nếu cả hai bạn cần phải nộp Mẫu 8606, mỗi người phải sử dụng một biểu mẫu riêng.
Bậc thang
Hoàn thành Phần I. Thêm tổng số đóng góp IRA không giới hạn của bạn cho năm trước cho đến ngày 15 tháng 4 của năm sau và nhập kết quả vào Dòng 1. Thêm tổng số cơ sở thuế của bạn vào Dòng 2 và làm theo hướng dẫn cho các dòng 3, 4 và 5. Bạn phải thêm giá trị của tất cả các IRA SEP và SIMPLE của bạn vào cuối năm, cộng với bất kỳ chuyển đổi nổi bật nào và nhập kết quả vào Dòng 6. Thêm các phân phối của bạn từ IRA truyền thống, SEP và SIMPLE cùng nhau và nhập kết quả vào Dòng 7. Nhập số tiền bạn đã chuyển đổi từ SEP, SIMPLE và IRA truyền thống trong Dòng 8, trừ khi bạn kiểm tra lại chúng. Thực hiện theo các hướng dẫn cho dòng 9 đến 15. Điều này sẽ xác định tổng cơ sở của bạn trong IRA truyền thống.
Bậc thang
Hoàn thành phần II. Chỉ thực hiện bước này nếu bạn đã chuyển đổi một phần hoặc tất cả các tài khoản SIMPLE hoặc IRA hoặc SEP truyền thống của mình.
Bậc thang
Hoàn thành Phần III nếu bạn lấy một bản phân phối từ Roth IRA. Bạn có thể rút tới 10.000 đô la tăng trưởng từ một hình phạt miễn phí của Roth IRA khi mua nhà lần đầu đủ điều kiện.
Bậc thang
Ký tên và ghi ngày vào mẫu ở cuối trang 2.