Mục lục:
- Đóng góp 401k về thuế
- Nhà tuyển dụng đóng góp cho kế hoạch 401k của bạn
- Ý nghĩa của tổng thu nhập đã điều chỉnh
- Tính toán tổng thu nhập đã điều chỉnh
Mỗi năm, nhiều người bỏ tiền vào kế hoạch 401k của họ và nhờ chủ lao động của họ đóng góp phù hợp để giúp tiết kiệm cho nghỉ hưu. Biết làm thế nào những đóng góp này ảnh hưởng đến thu nhập gộp được điều chỉnh đã sửa đổi của bạn giúp bạn xác định rõ hơn liệu bạn có đủ điều kiện cho một loạt các khoản khấu trừ thuế và tín dụng hay không.
Đóng góp 401k về thuế
Không giống như các khoản đóng góp IRA truyền thống, số tiền bạn trì hoãn trong kế hoạch 401k của bạn không được tính vào thuế thu nhập của bạn, cũng như không được khấu trừ. Khi nhà tuyển dụng của bạn gửi cho bạn mẫu W-2 vào cuối năm, tiền lương của bạn ở ô 1, số tiền bạn báo cáo về thuế thu nhập của bạn, không bao gồm khoản bồi thường trả chậm của bạn vào kế hoạch 401k của bạn. Ví dụ: nếu mức lương của bạn bằng 75.000 đô la nhưng bạn đã hoãn 10.000 đô la vào kế hoạch 401k của bạn, mẫu W-2 của bạn sẽ chỉ hiển thị mức lương 65.000 đô la và bạn sẽ chỉ báo cáo thu nhập chịu thuế 65.000 đô la.
Nhà tuyển dụng đóng góp cho kế hoạch 401k của bạn
Chủ lao động của bạn có khả năng đóng góp kế hoạch 401k thay mặt bạn mỗi năm. Những đóng góp này không ảnh hưởng đến thuế thu nhập của bạn vì chúng không được tính là thu nhập chịu thuế trong năm mà chủ lao động đóng góp. Thay vào đó, bạn chỉ phải trả thuế cho các khoản đóng góp của chủ lao động khi bạn xóa tiền khỏi gói 401k của mình. Do đó, đóng góp của chủ lao động cho kế hoạch 401k của bạn cũng không ảnh hưởng đến tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn.
Ý nghĩa của tổng thu nhập đã điều chỉnh
Biết thu nhập gộp đã điều chỉnh đã sửa đổi của bạn rất quan trọng đối với nhiều khoản khấu trừ thuế và tín dụng. Các khoản khấu trừ xác định đủ điều kiện dựa trên thu nhập gộp đã điều chỉnh đã sửa đổi bao gồm khấu trừ IRA truyền thống khi bạn hoặc vợ / chồng của bạn được bảo hiểm bởi chương trình sử dụng lao động, khấu trừ học phí và lệ phí và khấu trừ lãi vay của sinh viên. Tín dụng bao gồm Tín dụng Cơ hội Hoa Kỳ và Tín dụng Học tập trọn đời. Tính toán sai thu nhập gộp đã điều chỉnh của bạn có thể khiến bạn yêu cầu giảm thuế mà bạn không đủ điều kiện để yêu cầu hoặc bỏ qua việc giảm thuế.
Tính toán tổng thu nhập đã điều chỉnh
Công thức tính tổng thu nhập đã điều chỉnh đã cộng lại một số khoản khấu trừ thuế thu nhập vào tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn. Nếu bạn sử dụng Biểu mẫu 1040, tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn nằm ở dòng 38. Nếu bạn sử dụng Biểu mẫu 1040A, thu nhập gộp đã điều chỉnh được tìm thấy trên dòng 22. Các khoản khấu trừ cụ thể bạn phải thêm lại phụ thuộc vào khoản khấu trừ mà bạn cần tính toán thu nhập điều chỉnh tổng điều chỉnh của bạn. Ví dụ: khi tính tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi của bạn cho các khoản đóng góp IRA truyền thống, bạn phải cộng lại khoản khấu trừ IRA của mình, nhưng bạn không phải thêm lại khoản khấu trừ IRA của mình khi tính MAGI cho mục đích khấu trừ lãi vay của sinh viên.