Mục lục:
Tài khoản hưu trí cá nhân của Roth cung cấp tiết kiệm sau thuế cho nghỉ hưu, nhưng không có sẵn cho tất cả mọi người. Bạn chỉ có thể đóng góp nếu thu nhập của bạn giảm dưới giới hạn hàng năm cho tình trạng nộp đơn của bạn. Các khoản khấu trừ không dễ đến như các IRA truyền thống, nhưng bạn vẫn có thể tiết kiệm được các khoản thuế của mình với một IR IR.
Không khấu trừ cho đóng góp
Bạn không được phép khấu trừ các khoản đóng góp của mình cho Roth IRAs vào thuế thu nhập của bạn. Không giống như IRA truyền thống, Roth IRAs cung cấp các khoản tiết kiệm sau thuế, có nghĩa là thay vì khấu trừ thuế ở mặt trước, bạn sẽ được giảm thuế lớn nhất khi nghỉ hưu. (ref 1, p. 29) Khi bạn thực hiện các phân phối đủ điều kiện - những lần rút tiền đó sau khi bạn 59 tuổi rưỡi và có tài khoản từ năm năm trở lên - bạn sẽ không phải trả bất kỳ khoản thuế nào cho bạn thu nhập. (tham chiếu 3, trang 30)
Tín dụng tiết kiệm hưu trí
Mặc dù bạn không thể khấu trừ các khoản đóng góp của Roth IRA, bạn vẫn có thể gặt hái một số lợi ích về thuế cho các khoản đóng góp của mình nếu thu nhập của bạn đủ thấp. Khoản tín dụng dao động từ 10 phần trăm đến 50 phần trăm khoản đóng góp của bạn cho tối đa $ 2.000 đóng góp. Điều này tạo ra khoản tín dụng tối đa 1.000 đô la mỗi người, vì vậy nếu bạn kết hôn và cả hai đều đóng góp, bạn có thể yêu cầu khoản tín dụng lên tới 2.000 đô la. Để đủ điều kiện, thu nhập của bạn phải giảm dưới giới hạn hàng năm, khác nhau tùy thuộc vào tình trạng nộp đơn của bạn và điều chỉnh theo lạm phát hàng năm. (tham khảo 1, trang 47-48)
Phí quản lý của IRA
Nếu bạn trả phí quản lý cho Roth IRA của mình bằng tiền trong tài khoản, bạn không thể khấu trừ. Nhưng nếu bạn trả phí bằng tiền ngoài tài khoản, nó được tính là chi phí tạo ra thu nhập, điều đó có nghĩa là nó sẽ thêm vào các khoản khấu trừ từng khoản khác nhau của bạn. Giới hạn là bạn chỉ có thể khấu trừ phần vượt quá 2 phần trăm tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn và chỉ khi bạn chia thành các khoản khấu trừ của mình. (tham chiếu 2, tham chiếu 4)
Mất mát trong IR IR của bạn
Các khoản lỗ trong Roth IRA của bạn không được khấu trừ miễn là tài khoản vẫn mở. Ví dụ: nếu Roth IRA của bạn trị giá 50.000 đô la vào đầu năm, nhưng các khoản đầu tư của bạn không hoạt động tốt và đến cuối năm, nó chỉ có giá trị 40.000 đô la, bạn không thể yêu cầu khấu trừ. Cách duy nhất bạn có thể yêu cầu khấu trừ cho các khoản thua lỗ là nếu sau khi đóng Roth IRAs của bạn, tổng số tiền bạn nhận được trong các bản phân phối ít hơn số tiền bạn đưa vào. Ví dụ: trong nhiều năm bạn đã đặt 50.000 đô la và bạn đóng ra IR IR của bạn và chỉ rút ra 40.000 đô la. Bạn có thể yêu cầu một khoản lỗ 10.000 đô la. Nhưng bạn chỉ có thể yêu cầu phần thiệt hại vượt quá 2 phần trăm tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn. (tham khảo 3, trang 36)