Lãi suất chịu thuế trên mẫu W-2 là gì?

Khi bạn kiếm được tiền lãi từ một khoản đầu tư, IRS coi đây là thu nhập lãi phải chịu thuế. Bạn được yêu cầu báo cáo tiền lãi chịu thuế này dưới dạng thu nhập trên tờ khai thuế thu nhập của tiểu bang và liên bang.

Hầu hết tất cả tiền lãi bạn kiếm được từ các khoản đầu tư đều phải chịu thuế.

Bao gồm

Tiền lãi kiếm được trên tài khoản tiết kiệm của bạn, kiểm tra tài khoản, tài khoản thị trường tiền tệ, chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu doanh nghiệp và cổ tức nhận được từ các khoản đầu tư đều được coi là lãi suất chịu thuế. Tiền lãi kiếm được từ việc bán hàng trả góp, chẳng hạn như tài sản của người bán, cũng là thu nhập lãi phải chịu thuế.

Loại trừ

IRS không đánh thuế lãi thu được từ trái phiếu chính quyền bang và địa phương. Tiền lãi kiếm được từ các tài khoản tiền gửi cổ tức bảo hiểm tại Bộ Cựu chiến binh cũng không phải chịu thuế.

Trái phiếu chính phủ Hoa Kỳ

Tiền lãi kiếm được từ trái phiếu tiết kiệm Series EE và I do chính phủ Hoa Kỳ phát hành không phải chịu thuế cho đến khi bạn mua lại trái phiếu hoặc cho đến khi chúng đến ngày đáo hạn của chúng. Nếu bạn mua lại trái phiếu Series EE hoặc I và sử dụng tiền để trả cho học phí và chi phí giáo dục đại học, tiền lãi bạn kiếm được từ trái phiếu sẽ không phải chịu thuế nếu chi phí đáp ứng một số tiêu chuẩn nhất định.