Mục lục:
Mặc dù bạn có thể đã bỏ tiền vào kế hoạch 401 (k) của mình với mong muốn bạn sẽ không chạm vào nó cho đến khi bạn nghỉ hưu, bạn có thể thấy mình tự hỏi liệu bạn có thể truy cập một số tiền cho học phí đại học hay không. Cho dù bạn tự quay trở lại trường học hoặc bạn có một đứa trẻ sẵn sàng rời khỏi tổ, thì 401 (k) của bạn có thể là một nguồn tiền bạn có thể sử dụng, nhưng cách bạn truy cập vào tiền có tác động đáng kể đến hậu quả thuế.
Việc rút tiền
Nếu bạn trên 59 1/2, bạn có thể rút tiền từ kế hoạch 401 (k) của mình bất cứ khi nào bạn muốn. Tuy nhiên, nếu bạn chưa đến tuổi đó, bạn chỉ có thể rút tiền trong những trường hợp hạn chế, kể cả khi bạn đã nghỉ việc và từ 55 tuổi trở lên hoặc nếu bạn gặp khó khăn về tài chính. IRS yêu cầu bạn có nhu cầu tài chính lớn và ngay lập tức, nhưng cho phép mỗi kế hoạch 401 (k) tự quyết định những gì đủ điều kiện. Vì vậy, tùy thuộc vào kế hoạch của bạn, học phí đại học có thể là một lý do cho phép để phân phối khó khăn. Nhưng, nếu không, bạn không thể rút khỏi kế hoạch của mình để trả tiền học đại học.
Hậu quả về thuế của việc rút tiền
Khi bạn rút tiền ra khỏi kế hoạch 401 (k) của mình, bạn phải đưa nó vào như một phần thu nhập chịu thuế của mình - ngay cả khi bạn trên 59 1/2. Lợi thế của việc chờ đợi cho đến 59 1/2 là bạn có thể rút tiền vì bất kỳ lý do gì và không phải trả thêm 10% tiền phạt rút tiền sớm. Mặc dù IRS không nhận ra một vài ngoại lệ đối với hình phạt, nhưng không có ngoại lệ rút tiền sớm đối với chi phí giáo dục đại học, vì vậy nếu bạn nhấn vào mức 401 (k) cho học phí đại học, bạn sẽ nợ thuế thu nhập và phạt rút tiền sớm 10%, ngay cả khi nó đủ điều kiện là một khó khăn tài chính.
Khoản vay thay thế 401 (k)
IRS cũng cho phép các kế hoạch cho phép các khoản vay từ 401 (k) của bạn. Tùy thuộc vào từng kế hoạch, vì vậy nếu kế hoạch của bạn không cho vay, bạn sẽ không gặp may. Nhưng, nếu các khoản vay được cho phép, bạn có thể vay tới 50.000 đô la hoặc một nửa số dư tài khoản được giao, tùy theo số tiền nào nhỏ hơn. Bạn có thể sử dụng số tiền thu được từ khoản vay cho bất kỳ mục đích nào, bao gồm cả việc trả học phí đại học. Sau đó, bạn hoàn trả khoản vay thông qua các khoản khấu trừ tiền lương trong năm năm. Mặc dù bạn phải trả lãi cho khoản vay, khoản lãi đó sẽ được đưa trở lại vào kế hoạch 401 (k) của bạn.
Ý nghĩa thuế cho vay
Các khoản vay không được tính là phân phối chịu thuế từ kế hoạch 401 (k) của bạn, điều đó có nghĩa là bạn sẽ không nợ thuế thu nhập hoặc tiền phạt rút tiền sớm khi bạn rút tiền. Tuy nhiên, nếu bạn mặc định cho khoản vay, bao gồm cả việc không trả lại khoản vay ngay lập tức nếu bạn nghỉ việc, số dư còn lại sẽ được tính là phân phối chịu thuế. Ví dụ: giả sử bạn vay $ 10.000 cho học phí đại học. Sau khi bạn đã thanh toán số dư trong khoản vay xuống còn 8.000 đô la, bạn bị sa thải và bạn không hoàn trả số dư. Đó là 8.000 đô la cuối cùng được tính là thu nhập chịu thuế và bị phạt với mức phạt rút tiền sớm 10%.