Mục lục:
Một niên kim là một thỏa thuận giữa một cá nhân và một công ty bảo hiểm dẫn đến thu nhập cá nhân nhận được trong một khoảng thời gian hoặc trong suốt cuộc đời để đổi lấy tiền mặt của cá nhân đó, trong một khoản thanh toán một lần ngay bây giờ hoặc một loạt các khoản thanh toán theo thời gian. Thu nhập từ công ty bảo hiểm có thể bắt đầu bất cứ lúc nào. Nếu nó bắt đầu đôi khi trong tương lai, thì đó là một niên kim hoãn lại. Nếu nó bắt đầu ngay khi hợp đồng được ký kết, đó là một niên kim ngay lập tức. Để nhận được một niên kim ngay lập tức, cá nhân phải giao một khoản tiền mặt ngay bây giờ.
Một niên kim hưu trí là một niên kim hoãn lại được mua như một phần của kế hoạch nghỉ hưu hoặc trong Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA), trong đó bạn nhận được thu nhập của mình từ công ty bảo hiểm trong khi nghỉ hưu. Bất kỳ sự tăng trưởng nào diễn ra trong niên kim đều bị hoãn thuế (bạn bắt đầu nộp thuế khi bạn nhận được thu nhập) và khấu trừ thuế (vì nó nằm trong IRA).
Họ làm việc như thế nào
Về cơ bản có ba loại niên kim hoãn thuế: cố định, biến và chỉ số vốn chủ sở hữu. Biên niên sử cố định cung cấp cho bạn thu nhập hàng tháng được đảm bảo trong giai đoạn xuất chi dựa trên tỷ lệ hoàn vốn được đảm bảo đã thỏa thuận khi bạn đăng ký. Thu nhập này tất nhiên bị ảnh hưởng bởi lạm phát. Đối với một khoản phí bổ sung, thu nhập của bạn có thể được điều chỉnh theo lạm phát bằng cách tăng thêm vài điểm phần trăm mỗi năm.
Một niên kim thay đổi có tỷ lệ hoàn vốn thay đổi và bạn được phép đầu tư tiền của mình vào một số quỹ trông giống như các quỹ tương hỗ nhưng không phải là tiền thực tế. Chúng được gọi là tài khoản phụ và phản ánh hiệu suất của các quỹ tương hỗ thực tế nhưng phí quản lý cao hơn, có hiệu lực làm giảm lợi nhuận của bạn.
Các niên kim được lập chỉ mục vốn chủ sở hữu được gắn với một quỹ chỉ số và bạn được phép đầu tư tiền vào niên kim vào một hoặc nhiều quỹ chỉ số trên thị trường chứng khoán. Điều này có nghĩa là bạn có thể tận dụng sự tăng trưởng trong thị trường chứng khoán nhưng chỉ ở một mức độ nào đó bởi vì hầu hết các niên kim không có tỷ lệ tham gia 100%. Do đó, bạn chỉ thực sự nhận ra một tỷ lệ phần trăm tăng trưởng của chỉ số cụ thể đó.
Ưu và nhược điểm của Annuuity
Hầu hết những người chọn niên kim làm lựa chọn nghỉ hưu đều bị thu hút bởi tỷ lệ lợi nhuận được đảm bảo và thu nhập cố định được đảm bảo mà họ cung cấp. Nhiều người cũng được bán trên các tài sản hoãn thuế của niên kim. Không có gì đáng ngạc nhiên khi nhiều người nhìn thấy sự hấp dẫn của họ, đặc biệt là những người đã nghỉ hưu hoặc rất gần với nghỉ hưu. Tuy nhiên, niên kim không phải là không có nhược điểm của họ, chính là lợi nhuận tầm thường và bỏ lỡ sự tăng trưởng trong thị trường chứng khoán đặc biệt là trong dài hạn.
Một nhược điểm khác của niên kim là việc họ bị hoãn thuế không phải lúc nào cũng có lợi như được đưa ra. Lý do chính cho điều này là mặc dù một niên kim có thể tăng thuế hoãn lại, khi bạn bắt đầu nhận phân phối, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập theo tỷ lệ hiện hành trên thu nhập, chứ không phải thuế lãi vốn. Sau khi trả tất cả các khoản phí liên quan đến việc sở hữu một niên kim, cuối cùng bạn sẽ kiếm được ít hơn số tiền bạn có nếu bạn đặt tiền vào một tài khoản đầu tư chịu thuế thông thường với cùng tỷ lệ hoàn vốn, bởi vì bạn sẽ chỉ phải trả thuế lãi vốn.