Mục lục:
Kế hoạch 457 (b) là một kế hoạch hưu trí được ưu đãi về thuế giới hạn ở chính quyền tiểu bang và địa phương và các tổ chức miễn thuế đủ điều kiện. Như với kế hoạch 401 (k), bạn có thể được khấu trừ thuế đối với số tiền bạn đóng góp cho kế hoạch 457 (b) và thu nhập của bạn tăng lên trên cơ sở hoãn thuế. Việc rút tiền từ gói 457 (b) được quy định cao, do đó bạn không thể truy cập tiền bất cứ khi nào bạn muốn. Bạn cũng có thể phải đối mặt với thuế trên các bản phân phối của bạn.
Rút tiền đủ điều kiện
Không giống như các loại kế hoạch nghỉ hưu khác, chẳng hạn như IRA, bạn không thể nhận phân phối từ kế hoạch 457 (b) bất cứ khi nào bạn muốn, ngay cả khi bạn sẵn sàng trả tiền phạt. IRS giới hạn phân phối 457 (b) cho các sự kiện kích hoạt sau: tách dịch vụ khỏi chủ lao động; khuyết tật; tử vong; khó khăn tài chính; đạt tuổi 59 1/2; chấm dứt kế hoạch; hoặc một đơn đặt hàng quan hệ trong nước đủ điều kiện, đó là www.law.cornell.edu = "" wex = "" Qual_domests_relations_order_qdro "=" "> phán quyết hoặc lệnh của tòa án liên quan đến việc phân chia lợi ích kế hoạch nghỉ hưu cho người khác, chẳng hạn như trong trường hợp ly hôn.
Video trong ngày
Đối với hầu hết người tham gia, những hạn chế này có nghĩa là bạn phải nghỉ hưu hoặc đạt đến tuổi 59 1/2 trước khi bạn có thể rút tiền ra khỏi kế hoạch 457 (b) của mình.
Quy trình phân phối
Nếu bạn đủ điều kiện để phân phối 457 (b), bạn sẽ phải liên hệ với quản trị viên chương trình của mình và hoàn tất các thủ tục giấy tờ phù hợp để rút tiền cho kế hoạch của bạn. Sau khi cung cấp thông tin cá nhân như số An sinh xã hội, tên và địa chỉ của bạn, bạn sẽ phải cho biết lý do tại sao bạn đủ điều kiện để phân phối. Tiếp theo, bạn sẽ chọn cách bạn muốn tiền của mình, chẳng hạn như qua séc hoặc chuyển khoản ngân hàng. Nếu bạn muốn khấu trừ thuế từ phân phối của mình, bạn sẽ phải cho biết trên biểu mẫu rút tiền của mình.
Thuế và hình phạt
Tất cả các khoản đóng góp và thu nhập của bạn trong kế hoạch 457 (b) đều được hoãn thuế. Khi bạn rút tiền trong 457 (b), bạn phải trả thuế thu nhập thông thường cho bất kỳ thứ gì bạn rút. Nếu bạn có số dư 457 (b) lớn, việc rút hết tiền ngay lập tức có thể đẩy bạn lên một khung thuế cao hơn, vì vậy hãy cân nhắc rút tiền của bạn trên cơ sở trả góp để giảm gánh nặng thuế.
Với một số kế hoạch nghỉ hưu, bạn có thể nợ tiền phạt 10 phần trăm nếu bạn rút tiền trước khi bạn quay 59 1/2. Tuy nhiên, nếu bạn đủ điều kiện phân phối 457 (b) trước khi bạn đạt đến tuổi 59 1/2, hình phạt đó sẽ không được áp dụng. Bạn vẫn còn nợ thuế thu nhập khi rút tiền trừ khi bạn chuyển khoản phân phối của mình sang một chương trình khác, chẳng hạn như IRA hoặc 457 của chủ nhân mới.
Ưu điểm & nhược điểm
Ưu điểm chính của việc rút tiền mặt 457 (b) là bạn có thể tiêu tiền của mình. Nếu bạn đã nghỉ hưu, bạn có thể bắt đầu tận hưởng thành quả lao động của mình sau nhiều năm tiết kiệm và tận hưởng những lợi ích của việc hoãn thuế. Nếu bạn rút tiền cho trường hợp khẩn cấp, bạn có thể tài trợ cho các nhu cầu trước mắt của mình thay vì rút tiền từ thẻ tín dụng hoặc các nguồn lãi suất cao khác.
Nhược điểm của việc rút tiền mặt 457 (b) là bạn không còn được hưởng tăng trưởng hoãn thuế. Nếu bạn đột kích tài khoản của mình trước khi nghỉ hưu, bạn sẽ cạn kiệt trứng tổ hưu trí của mình và có thể không đủ khi bạn cần nó sau khi bạn ngừng làm việc. Do đó, bạn có thể phải tiết kiệm nhiều hơn hoặc làm việc lâu hơn để đáp ứng mục tiêu nghỉ hưu của mình.
Erik Carter tại Forbes.com lưu ý rằng chi phí cơ hội của việc rút tiền từ tài khoản hưu trí là một tiêu cực lớn thường vượt trội hơn bất kỳ lợi ích nào. Nếu bạn đang phải đối mặt với một khó khăn lớn, Carter nói rằng một khoản vay từ kế hoạch nghỉ hưu của bạn có thể là một lựa chọn tốt hơn, vì bạn phải trả lãi cho chính mình.