Mục lục:
Bảo hiểm khuyết tật cung cấp các khoản thanh toán lợi ích cho các cá nhân không có việc làm do các bệnh tật và thương tích được bảo hiểm. Những nguồn thu nhập này có thể là tạm thời hoặc vĩnh viễn tùy thuộc vào loại chương trình bảo hiểm. Bảo hiểm khuyết tật có thể được lấy thông qua chính phủ liên bang hoặc mua trực tiếp từ các công ty bảo hiểm. Tuy nhiên, Dịch vụ Doanh thu Nội bộ sẽ đánh thuế các khoản thanh toán bảo hiểm khuyết tật tùy thuộc vào cách trả phí bảo hiểm và thu nhập của các cá nhân.
Các loại
Có hai loại gói bảo hiểm khuyết tật có sẵn để mua ở Hoa Kỳ bao gồm các công nhân trong các khoảng thời gian khác nhau. Các chương trình khuyết tật ngắn hạn bao gồm các cá nhân không có việc làm tạm thời, chẳng hạn như vài tuần cho đến một năm. Các chương trình bảo hiểm khuyết tật dài hạn cung cấp bảo hiểm cho các khoảng thời gian từ một năm đến kéo dài suốt cuộc đời của những người được bảo hiểm. Nếu các cá nhân không đủ khả năng hoặc đủ điều kiện cho các chương trình này, họ có thể nộp đơn xin trợ cấp tàn tật thông qua Cơ quan An sinh Xã hội. Bảo hiểm khuyết tật này được hưởng cho tất cả công dân Mỹ nếu họ đáp ứng các yêu cầu đủ điều kiện của chương trình liên bang. Các cá nhân nộp đơn xin Khuyết tật An sinh Xã hội phải có các điều kiện y tế kéo dài hơn một năm; chương trình liên bang này không bao gồm các khuyết tật ngắn hạn hoặc một phần.
Số tiền được hưởng
Các khoản thanh toán cho người khuyết tật từ các chương trình cá nhân được tính khác với các khoản được phân phối từ Cơ quan An sinh Xã hội. Lợi ích bảo hiểm của STD và LTD thay thế phần lớn thu nhập của người được bảo hiểm, thường là 40 đến 65% theo Tổ chức Bảo hiểm Sức khỏe và Sức khỏe cho Giáo dục. Tuy nhiên, các khoản thanh toán cho Người khuyết tật An sinh Xã hội dựa trên lịch sử công việc của những người được bảo hiểm và số tiền họ đã trả cho Bảo hiểm Xã hội. Mỗi năm, SSA thông báo cho các cá nhân đủ điều kiện qua thư về số tiền trợ cấp khuyết tật mà họ được hưởng (xem Tài nguyên 1).
Thuế thanh toán
Các khoản thanh toán lợi ích từ các chương trình bảo hiểm LTD và STD và chương trình Người khuyết tật An sinh Xã hội được coi là bồi thường chịu thuế trong một số trường hợp. Chẳng hạn, nếu phí bảo hiểm của các chương trình khuyết tật ngắn hạn và dài hạn được trả bằng đô la trước thuế, thì IRS sẽ đánh thuế lợi ích. Nếu tiền đã bị đánh thuế được sử dụng để trả phí bảo hiểm, thì người được bảo hiểm sẽ nhận được lợi ích miễn thuế. Đối với những người nhận thanh toán Khuyết tật An sinh Xã hội, các khoản thanh toán phúc lợi của họ sẽ bị đánh thuế nếu tổng thu nhập hộ gia đình của họ vượt quá giới hạn của chương trình. Đối với cá nhân, lợi ích của họ bị đánh thuế nếu thu nhập kết hợp của họ vượt quá 25.000 đô la mỗi năm và đối với các cặp vợ chồng, mức trần là 32.000 đô la.
Cân nhắc
Tất cả ba loại tùy chọn khuyết tật đều yêu cầu các cá nhân phải đáp ứng "thời gian loại trừ" trước khi nhận được các khoản thanh toán lợi ích. Thời gian loại bỏ, còn được gọi là thời gian chờ đợi, bắt đầu từ khi các vấn đề y tế bắt đầu đến khi các công ty bảo hiểm thời gian đã thỏa thuận sẽ thanh toán các lợi ích. Trong những khoảng thời gian này, người được bảo hiểm chịu trách nhiệm cho các chi phí y tế liên quan đến khuyết tật của họ. Các chương trình STD có thời gian loại bỏ kéo dài vài ngày đến vài tuần, trong khi những người được bảo hiểm bởi chương trình LTD có thể đợi hàng tháng và tối đa một năm để nhận thanh toán khuyết tật. Thời gian loại trừ đối với trợ cấp Khuyết tật An sinh Xã hội là năm tháng.