Mục lục:
Dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) công nhận một số kế hoạch nghỉ hưu là "kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện", có nghĩa là họ được hưởng thuế đặc biệt. Ngoài ra, các kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện chỉ có thể chấp nhận tái luân chuyển từ các kế hoạch đủ điều kiện khác. Ví dụ: bạn có thể chuyển tiền từ kế hoạch 401k sang IRA, nhưng bạn không thể chuyển tiền từ tài khoản môi giới thông thường sang IRA.
Tài khoản hưu trí cá nhân
Tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) có thể được mở bởi mọi người chứ không phải bởi chủ lao động. IRA truyền thống cung cấp tiết kiệm hưu trí hoãn thuế, có nghĩa là các khoản đóng góp có thể được khấu trừ và rút tiền từ tài khoản phải được đưa vào như thu nhập chịu thuế. (Đóng góp của IRA không thể được khấu trừ nếu bạn hoặc vợ / chồng của bạn có thể tham gia vào một chương trình do nhà tuyển dụng tài trợ và tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn vượt quá giới hạn hàng năm.) Roth IRAs cung cấp khoản tiết kiệm sau thuế, có nghĩa là rút tiền đủ điều kiện -miễn phí. IRA có giới hạn đóng góp hạn chế hơn so với kế hoạch 401k hoặc kế hoạch 403b và IRA không thể chấp nhận đóng góp từ nhà tuyển dụng. Bạn có toàn quyền kiểm soát các khoản đầu tư IRA của bạn; các khoản đầu tư duy nhất bị IRS cấm rõ ràng trong IRA là các mặt hàng có thể sưu tập, như đồ cổ hoặc tác phẩm nghệ thuật.
Kế hoạch 401k
Các công ty vì lợi nhuận có thể thiết lập kế hoạch 401k để hỗ trợ nhân viên của họ với trứng làm tổ. Các kế hoạch này có thể là kế hoạch truyền thống 401k hoặc kế hoạch Roth 401k. Các kế hoạch truyền thống 401k cung cấp các khoản tiết kiệm được hoãn thuế trong khi các kế hoạch của Roth 401k cung cấp các khoản tiết kiệm sau thuế. IRS cho phép người sử dụng lao động đóng góp cho các kế hoạch này thay mặt cho nhân viên của họ. Tuy nhiên, các đóng góp phù hợp phải đi vào một kế hoạch truyền thống 401k ngay cả khi các đóng góp của nhân viên được thực hiện cho kế hoạch Roth 401k. Người sử dụng lao động có thể yêu cầu một khoảng thời gian phù hợp để đóng góp phù hợp cho kế hoạch 401k thay mặt nhân viên. Điều này có nghĩa là nếu bạn nghỉ việc trước khi thời gian kết thúc - không quá năm năm - bạn có thể không được giữ một phần hoặc tất cả các khoản đóng góp phù hợp được thực hiện thay mặt bạn. Tiền từ kế hoạch 401k có thể được đầu tư vào bất kỳ kế hoạch nào được cung cấp bởi chủ lao động của bạn.
Kế hoạch 403b
Một kế hoạch 403b hoạt động tương tự như kế hoạch 401k ngoại trừ các kế hoạch 403b được cung cấp bởi các tổ chức phi lợi nhuận thay vì các công ty vì lợi nhuận. Ngoài ra, IRS cấm các kế hoạch 403b yêu cầu thời gian giao dịch. Các kế hoạch 403b có thể là các kế hoạch 403b truyền thống, được hoãn thuế hoặc các kế hoạch Roth 403b, cung cấp các khoản tiết kiệm sau thuế. Một kế hoạch 403b cho phép tiền chỉ được đầu tư vào niên kim và quỹ tương hỗ.