Quyền lợi hưu trí là gì?

Mặc dù bất kỳ kế hoạch nghỉ hưu hợp lý nào đều dựa vào việc xây dựng một danh mục đầu tư đa dạng để tài trợ cho những năm nghỉ hưu, nhưng lợi ích hưu trí cũng là một phần quan trọng trong kế hoạch nghỉ hưu của hầu hết người Mỹ. Trợ cấp hưu trí, còn được gọi là lương hưu, được tiếp tục thanh toán bằng tiền mặt cho người thụ hưởng sau khi họ ngừng làm việc. Mặc dù hầu hết người lao động đủ điều kiện nhận trợ cấp hưu trí An sinh xã hội, nhân viên khu vực công cũng có thể nhận lương hưu từ các nguồn công cộng khác, và nhiều chủ lao động tư nhân cung cấp kế hoạch nghỉ hưu như một phần trong kế hoạch trả lương của họ.

Trợ cấp hưu trí an sinh xã hội

Chín mươi sáu phần trăm người lao động ở Mỹ nhận trợ cấp hưu trí An sinh xã hội khi họ đến tuổi nghỉ hưu. Quỹ thuế biên chế Quỹ chung của An sinh xã hội và số tiền lương hưu dựa trên số tiền mà một công nhân kiếm được trong suốt cuộc đời của anh ta, mặc dù các quỹ đóng góp không dành cho một nhân viên cụ thể của Cơ quan An sinh Xã hội. Kể từ năm 2011, những người đóng góp đạt đến tuổi nghỉ hưu đầy đủ trong độ tuổi từ 65 đến 67 - 67 cho mọi người sinh sau năm 1960 - mặc dù những người về hưu có thể chọn nghỉ hưu sớm nhất là ở tuổi 62 và nhận lương hưu nhỏ hơn.

Lương hưu nhân viên công cộng

Một số công nhân, chẳng hạn như nhân viên liên bang và nhân viên thành phố như lính cứu hỏa và cảnh sát cũng nhận được trợ cấp hưu trí, hoặc trong một số trường hợp, thay thế cho, trợ cấp hưu trí An sinh xã hội. Mặc dù các chương trình lương hưu công cộng khác nhau tùy theo cơ quan, nhiều nhân viên công cộng đủ điều kiện nghỉ hưu sau 20 năm phục vụ, mặc dù số tiền trợ cấp hưu trí có thể tăng lên sau mỗi năm phục vụ. Ví dụ, kế hoạch nghỉ hưu của các lực lượng vũ trang cho phép quân đội nghỉ hưu sau 20 năm phục vụ và nhận 40% đến 50% mức lương cuối cùng của họ; quân đội nghỉ hưu sau 40 năm phục vụ nhận được 75 phần trăm tiền lương cuối cùng của họ.

Kế hoạch lợi ích được xác định

Nhiều người sử dụng lao động tư nhân cung cấp lợi ích hưu trí như là một phần của kế hoạch bồi thường của họ. Các kế hoạch lợi ích được xác định là một danh mục kế hoạch rộng lớn đảm bảo cho nhân viên nghỉ hưu một khoản cố định khi nghỉ hưu. Người sử dụng lao động và nhân viên có thể đóng góp vào quỹ kế hoạch lương hưu, và khi một nhân viên đến tuổi nghỉ hưu đủ điều kiện và nghỉ việc, anh ta bắt đầu rút lương hưu dựa trên các điều khoản được vạch ra trong kế hoạch. Nhân viên nhận được các kế hoạch lợi ích xác định có thể phát triển ngân sách hưu trí dựa trên độ tin cậy của số tiền lương hưu của họ.

Kế hoạch đóng góp được xác định

Các nhà tuyển dụng khác cung cấp cho người lao động lợi ích hưu trí dựa trên kế hoạch đóng góp được xác định. Là một phần của các kế hoạch này, nhân viên và, trong nhiều trường hợp, người sử dụng lao động, đóng góp tiền vào tài khoản hưu trí cá nhân. Những quỹ này không được đặt trong một quỹ hưu trí chung; chúng được dành cho mỗi lần sử dụng khi nghỉ hưu. Bởi vì các quỹ thường được đặt trong các tài khoản được liên kết với hiệu suất thị trường hoặc dựa trên giao dịch mua cổ phiếu, như vậy các quỹ tương hỗ, số tiền lợi ích cuối cùng rất khó dự đoán. Các kế hoạch này có thể vượt trội so với các kế hoạch lợi ích được xác định điển hình trong các giai đoạn tăng trưởng của thị trường, nhưng có thể hoạt động kém trong quá trình thu hẹp thị trường, do đó, việc nghỉ hưu để phù hợp với các lực lượng thị trường là điều cần thiết cho tất cả các chủ sở hữu của các kế hoạch đóng góp xác định.