Mục lục:
- Phương thức chuyển nhượng
- Tài khoản hoãn thuế cho IRA
- Lăn qua Roth IRAs
- IRA truyền thống sang IRA truyền thống
Dịch vụ doanh thu nội bộ cho phép tái luân chuyển một phần từ tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) sang tài khoản khác. Nhưng nếu bạn muốn chuyển qua một phần tài khoản hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ 401k, 403b hoặc 457b, bạn sẽ phải kiểm tra với quản trị viên kế hoạch của mình. Rất thường xuyên, bạn không được phép hoàn thành một cuộn qua một phần, đặc biệt trong khi bạn vẫn đang làm việc cho chủ lao động đó.
Phương thức chuyển nhượng
Bạn có ba tùy chọn để hoàn thành cuộn qua một phần. Nếu người giám sát kế hoạch nghỉ hưu hiện tại của bạn (tổ chức) cung cấp IRA mà bạn thích, bạn có thể yêu cầu chuyển khoản ủy thác chuyển một phần tài khoản của bạn sang IRA mới tại cùng một tổ chức. Hoặc, bạn có thể yêu cầu chuyển khoản từ người được ủy thác. Được biết đến như một rollover trực tiếp, điều này liên quan đến người giám sát tài khoản hưu trí chuyển một phần tiền được chỉ định của bạn cho một tổ chức khác, gửi tiền vào một tài khoản mới.
Tùy chọn thứ ba của bạn là hoàn thành tái đầu tư trong 60 ngày, được gọi là tái đầu tư gián tiếp, bằng cách tự rút tiền và chuyển hướng lại chúng trong IRA. Nếu bạn đi theo con đường này, tổ chức tài chính phân phối tiền được yêu cầu giữ lại 20 phần trăm cho thuế. Để tránh bị phạt phân phối sớm 10 phần trăm, bạn được yêu cầu phải lưu lại 100 phần trăm số tiền đã rút rút, bao gồm cả số tiền đã khấu trừ cho thuế Thuế vào IRA mới trong vòng 60 ngày. Điều đó có nghĩa là bạn sẽ cần phải bỏ ra 20% tiền túi để tạo ra sự khác biệt.
Tài khoản hoãn thuế cho IRA
Nếu bạn thực hiện tái đầu tư một phần từ tài khoản hưu trí đủ điều kiện sang IRA truyền thống, bạn sẽ không nợ thuế thu nhập, bởi vì cả hai loại tài khoản đều được hoãn thuế.
Tuy nhiên, nếu bạn chuyển các khoản tiền bị hoãn thuế từ tài khoản hưu trí sang Roth IRA, bạn phải trả thuế thu nhập từ tiền. Thông thường, các khoản tiền hoãn thuế sẽ đến từ một trong ba loại IRA: lương hưu nhân viên truyền thống, đơn giản hóa (SEP) hoặc kế hoạch phù hợp tiết kiệm cho nhân viên (SIMPLE). Tuy nhiên, nếu quản trị viên kế hoạch của bạn cho phép, bạn có thể yêu cầu cuộn lại một phần từ số tiền 401k, 405b hoặc 457b của mình. Nếu bạn rút toàn bộ tài khoản, nhưng chỉ gửi một phần của tài khoản đó vào Roth IRA, bạn sẽ nợ 10% tiền phạt và thuế thu nhập đối với số tiền bạn giữ.
Lăn qua Roth IRAs
Bạn có thể chuyển tiền từ một IR IR này sang một quỹ khác mà không bị hạn chế, bao gồm một phần của Rollover. Bạn không được đưa một IR IR vào IRA truyền thống.
IRA truyền thống sang IRA truyền thống
Bạn có thể thực hiện tái đầu tư một phần tiền từ IRA truyền thống này sang IRA truyền thống khác mà không phải chịu thuế hay phạt, nhưng có một khoảng thời gian chờ đợi một năm trước khi IRS cho phép bạn rút tiền ra khỏi cùng một IRA. Bạn cũng sẽ phải chờ một năm để chuyển nhiều tiền hơn vào IRA truyền thống mới của mình.