Mục lục:
- HSA cho chi phí y tế của người khác
- Chi phí y tế
- Hình phạt cho các chi phí không đủ tiêu chuẩn
- Không có lợi ích kép
Tài khoản tiết kiệm sức khỏe cung cấp một khoản khấu trừ thuế cho các khoản đóng góp, tăng trưởng miễn thuế và thậm chí phân phối miễn thuế cho các chi phí y tế đủ điều kiện. Những giảm thuế này có thể giúp chăm sóc y tế cho gia đình bạn phải chăng hơn. Mặc dù tài khoản đứng tên cá nhân của bạn, bạn cũng có thể sử dụng nó cho các chi phí y tế do người phối ngẫu của bạn gánh chịu.
HSA cho chi phí y tế của người khác
Rõ ràng, bạn có thể sử dụng HSA cho các chi phí y tế của riêng bạn. Bạn cũng có thể sử dụng tiền để trả cho các chi phí y tế đủ điều kiện của người phối ngẫu của bạn, bất kỳ người phụ thuộc nào của bạn và bất kỳ ai mà bạn có thể đã tuyên bố là người phụ thuộc ngoại trừ thực tế là thu nhập gộp của cô ấy quá cao hoặc cô ấy đã khai thuế chung. Ví dụ: nếu vợ / chồng của bạn có chi phí y tế đủ điều kiện, bảo hiểm của cô ấy sẽ không chi trả, hoặc yêu cầu phải trả tiền đồng, bạn có thể sử dụng HSA của mình để thanh toán hóa đơn.
Chi phí y tế
Chi phí y tế đủ điều kiện bao gồm chăm sóc phòng ngừa, kiểm tra định kỳ, chẩn đoán và điều trị, bao gồm cả điều trị nha khoa và thị lực. Ví dụ, nếu người phối ngẫu của bạn cần phẫu thuật cho xương gãy, bạn có thể trả cho những chi phí đó bằng tiền từ HSA của bạn; bạn cũng có thể sử dụng HSA của mình để chi trả cho công việc nha khoa và kính mắt của vợ / chồng bạn. Bạn cũng có thể trả tiền bảo hiểm y tế cho bản thân và vợ / chồng từ HSA.
Hình phạt cho các chi phí không đủ tiêu chuẩn
Nếu bạn sử dụng HSA của mình để thanh toán cho bất kỳ khoản nào ngoài chi phí y tế đủ điều kiện, IRS sẽ phạt bạn bằng cách tính thuế thu nhập và phạt thêm 20% khi rút tiền. Ví dụ: giả sử bạn đang ở trong khung thuế 25 phần trăm và bạn lấy $ 1.000 trong số HSA để mua cho vợ bạn một chiếc vòng cổ. Bạn nợ 250 đô la thuế thu nhập và thêm 200 đô la tiền phạt. Tuy nhiên, nếu bạn bị tàn tật vĩnh viễn hoặc trên 65 tuổi, bạn không phải trả tiền phạt 20 phần trăm.
Không có lợi ích kép
Bạn không thể đếm bất kỳ chi phí nào bạn sử dụng quỹ HSA để tính khoản khấu trừ chi phí y tế và nha khoa của bạn. Ví dụ: nếu bạn trả 8.000 đô la cho hóa đơn y tế của vợ hoặc chồng trong năm bằng cách sử dụng HSA, khi bạn tính số tiền bạn có thể xóa trong số thuế của mình, bạn không thể tính bất kỳ khoản nào trong số 8.000 đô la là một phần chi phí y tế và nha khoa của bạn (hoặc chi phí y tế và nha khoa của vợ / chồng bạn), nhưng bạn sẽ không phải trả thuế hoặc tiền phạt cho việc phân phối từ HSA.