Mục lục:
Thông thường, Dịch vụ doanh thu nội bộ đánh thuế thu nhập đối với chứng chỉ tiền gửi khi thu được tiền lãi. Điều này có nghĩa là bạn phải trả thuế hàng năm cho số tiền lãi bạn nhận được từ tài khoản. Bạn không phải trả thêm thuế khi bạn rút tiền ra CD, ngoại trừ thuế đối với tiền lãi bạn đã nhận được cho đến năm đó. Tuy nhiên, có những trường hợp ngoại lệ, tùy thuộc vào loại tài khoản bạn đã giữ CD.
Tài khoản chịu thuế
Khi chứng chỉ tiền gửi được giữ trong tài khoản chịu thuế - tức là không phải tài khoản hưu trí, tài khoản giáo dục hoặc tài khoản tiết kiệm sức khỏe nhận được hoãn thuế - tiền lãi phải chịu thuế như thu nhập thông thường trong năm bạn nhận được. Ngân hàng sẽ cấp cho bạn 1099-INT, nêu chi tiết số tiền lãi bạn nhận được. Nó cũng chuyển tiếp thông tin này đến IRS. Bạn phải yêu cầu khoản lãi này trên tờ khai thuế thu nhập cá nhân của bạn.
Tài khoản hưu trí
Nếu CD được giữ trong một tài khoản hoãn thuế như sắp xếp hưu trí cá nhân, các quy tắc khác nhau sẽ được áp dụng. Trong trường hợp này, bạn không cần phải trả thuế thu nhập cho tiền lãi mà CD kiếm được. Các hợp chất lãi suất trong IRA cho đến khi bạn rút tiền. Khi bạn rút tiền hoặc phân phối, IRS sẽ tính thuế thu nhập trên toàn bộ số tiền rút. Tuy nhiên, nếu bạn đã mua CD với các khoản đóng góp IRA không giới hạn, IRS cho phép bạn lấy lại các khoản đóng góp của chính mình mà bạn đã thực hiện bằng đô la sau thuế.
IRA và rút tiền sớm
IRS tính phí phạt 10 phần trăm đối với rút tiền IRA trước tuổi 59-1 / 2. Điều này cũng đúng với các đĩa CD được giữ trong tài khoản IRA. Để tránh bị phạt này, hãy đợi cho đến khi bạn 59-1 / 2 hoặc rút tiền vì một lý do cho phép: vì khuyết tật, phải trả các hóa đơn y tế, để thanh toán xuống tới 10.000 đô la cho một ngôi nhà cho chính bạn hoặc gia đình, để tài trợ cho các chi phí giáo dục, hoặc như một loạt các khoản thanh toán định kỳ bằng nhau được thực hiện theo tuổi thọ của bạn hoặc tuổi thọ chung của bạn và vợ / chồng hoặc người thân khác.
Lựa chọn thay thế
Nếu bạn đang tìm kiếm một nơi an toàn để đặt tiền, bạn cũng có thể xem xét các tài khoản thị trường tiền tệ. Chúng có thể cung cấp một mức lãi suất cao hơn một chút, nhưng không có bảo vệ FDIC.Đối với tiết kiệm dài hạn, bạn có thể xem xét một niên kim cố định - đặc biệt là cho kế hoạch nghỉ hưu. Các lựa chọn thay thế khác bao gồm niên kim được lập chỉ mục vốn và bảo hiểm trọn đời trả cổ tức. Annuuity cung cấp hoãn thuế đối với tăng trưởng, trong khi tăng trưởng giá trị tiền mặt trong các chính sách bảo hiểm nhân thọ là miễn thuế. Và trái phiếu đô thị có thể cung cấp thu nhập miễn thuế, mặc dù không có bảo hiểm FDIC cho các trái phiếu này. Họ phải chịu rủi ro mặc định.