Mục lục:
Mặc dù cả hai đều có "IRA" trong tên của mình và cả hai đều cung cấp tiền tiết kiệm hưu trí hoãn thuế, nhưng vẫn có một số khác biệt giữa IRA truyền thống và IRA SIMPLE. Hiểu chúng có thể giúp bạn quyết định nơi bạn nên đóng góp hoặc liệu hợp nhất tài khoản hưu trí của bạn có phải là một lựa chọn hay không.
Giới hạn đóng góp
Bạn có thể đóng góp tới 5.500 đô la mỗi năm - 6.500 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên - cho IRA truyền thống, nhưng chủ lao động của bạn không được phép thực hiện bất kỳ đóng góp nào thay mặt bạn. IRP SIMPLE cho phép cả đóng góp của nhân viên và chủ nhân. Kể từ năm 2015, bạn có thể đóng góp tới 12.500 đô la hoặc 7.500 đô la nếu bạn trên 50 tuổi, thông qua các khoản khấu trừ tiền lương. Chủ lao động của bạn phải đóng góp thay mặt bạn, phù hợp với đóng góp của bạn lên tới 3 phần trăm tiền lương của bạn hoặc đóng góp 2 phần trăm vào tài khoản của bạn bất kể bạn đóng góp bao nhiêu.
Đủ điều kiện
Bạn phải trẻ hơn 70 tuổi rưỡi để đủ điều kiện đóng góp cho IRA truyền thống. Với IRP SIMPLE, chủ lao động của bạn phải chi trả cho bạn nếu bạn kiếm được ít nhất 5.000 đô la trong hai trong năm năm qua và bạn sẽ kiếm được 5.000 đô la trở lên trong năm hiện tại. Chủ lao động của bạn có thể đặt ra các yêu cầu hạn chế ít hơn, chẳng hạn như bao gồm tất cả những người dự kiến sẽ kiếm được 3.000 đô la trong năm hiện tại, nhưng điều đó không thể làm cho các yêu cầu nghiêm ngặt hơn. Chỉ các công ty có ít hơn 100 nhân viên mới có thể tạo IRA SIMPLE.
Hình phạt tăng cho rút tiền sớm
Cả IRP SIMPLE và IRA truyền thống đều áp đặt một Hình phạt rút tiền sớm 10% trên các bản phân phối được thực hiện trước tuổi 59 1/2. Nhưng nếu bạn rút ra một IRA SIMPLE trong vòng hai năm kể từ khi mở nó, bạn sẽ nợ một khoản phạt 25 phần trăm thay vì hình phạt 10 phần trăm thông thường.
Chuyển tiền giữa các tài khoản
Bạn phải đợi hai năm sau khi mở IRA SIMPLE để chuyển tiền vào tài khoản không phải SIMPLE, bao gồm cả IRA truyền thống. Tuy nhiên, ngay sau khi thời gian chờ đợi này kết thúc, bạn có thể chuyển tiền sang IRA truyền thống mà không có bất kỳ hậu quả thuế nào. IRP SIMPLE không thể chấp nhận chuyển đổi từ bất kỳ loại tài khoản nào khác ngoài IRP SIMPLE khác. Bạn không thể chuyển tiền từ IRA truyền thống sang IRA SIMPLE của mình.