Mục lục:
Nếu bạn có một phân phối chịu thuế từ một tài khoản hưu trí cá nhân, bạn có thể phải tuân theo các quy tắc khấu trừ thuế liên bang. Trong một số trường hợp, bạn cũng có thể được yêu cầu khấu trừ thuế nhà nước.
Các loại
Có hai lý do bạn có thể bị giữ lại liên bang: bạn có một khoản phân phối chịu thuế từ IRA của bạn hoặc bạn tham gia tái đầu tư 60 ngày từ người giám sát IRA này sang người giám sát IRA khác.
Phân phối
IRS quy định rằng người giám sát IRA tự động giữ lại 10 phần trăm phân phối IRA chịu thuế trừ khi bạn điền vào giấy tờ hướng dẫn khác. Điều này có thể nhiều hơn hoặc ít hơn những gì bạn nợ. Nhiều người giám sát cho phép bạn chọn tỷ lệ giữ lại của riêng bạn.
IRA Rollovers
Rollovers có thể bị giữ lại 20 phần trăm; nhưng để tránh hình phạt 10 phần trăm của IRS khi rút tiền sớm, bạn phải gửi 100 phần trăm số tiền của mình vào IRA mới trong vòng 60 ngày. Trong trường hợp này, bạn sẽ phải đưa ra 20% tiền túi của mình để tạo ra sự khác biệt.
Chuyển trực tiếp
Bạn có thể tránh phí giữ lại 20 phần trăm bằng cách bắt đầu chuyển khoản ủy thác trực tiếp sang ủy thác giữa những người giám sát IRA. Bằng cách này, tiền của bạn chuyển từ tổ chức này sang tổ chức khác, nhưng không qua tay bạn.
Khấu trừ nhà nước
Một số tiểu bang có quy định giữ lại, những người khác thì không. Kiểm tra với bộ phận doanh thu của tiểu bang của bạn để đảm bảo bạn tuân thủ. Người giám sát IRA của bạn cũng có thể điền vào tỷ lệ giữ lại của tiểu bang của bạn, nếu có.