Mục lục:
- Không có thuế cho đến khi rút tiền
- Thuế thu nhập liên bang
- Thuế thu nhập nhà nước
- Hình phạt cho việc không thực hiện phân phối cần thiết
Khi bạn đạt đến quỹ hưu trí và bắt đầu khai thác 401 (k), bạn không phải là người duy nhất ăn mừng. Dịch vụ doanh thu nội bộ cũng rất phấn khích vì cuối cùng bạn đã bắt đầu trả một số thuế cho trứng yến 401 (k) của mình. Nếu bạn trên 55 tuổi khi nghỉ hưu, bạn sẽ không nợ bất kỳ hình phạt rút tiền sớm nào. Tuy nhiên, bạn vẫn sẽ nợ thuế thu nhập. Bởi vì luật thuế có thể thay đổi theo thời gian, hãy kiểm tra với chuyên gia thuế để xác định cách rút tiền 401 (k) của bạn sẽ bị đánh thuế.
Không có thuế cho đến khi rút tiền
Hoàn toàn nghỉ hưu không được tính là một sự kiện chịu thuế khi nói đến tiền trong kế hoạch 401 (k) của bạn. Tất cả các tài khoản 401 (k) đều được bảo vệ bằng thuế, điều đó có nghĩa là bạn không phải trả thuế trong khi tiền vẫn nằm trong tài khoản. Ví dụ: giả sử bạn đã bán 100 cổ phiếu và kiếm được lợi nhuận 1.000 đô la. Thông thường, bạn sẽ phải trả thuế cho 1.000 đô la đó. Nhưng, khi lợi nhuận đó được tạo ra trong kế hoạch 401 (k) của bạn, bạn không phải trả bất kỳ khoản thuế nào tại thời điểm đó. Vì vậy, đây không phải là quỹ hưu trí kích hoạt thuế đối với khoản 401 (k) của bạn, mà là lấy các bản phân phối. Nếu bạn không nhận tiền trong số 401 (k) trong vài năm, bạn sẽ không phải trả bất kỳ khoản thuế nào cho đến lúc đó.
Thuế thu nhập liên bang
Phân phối 401 (k) của bạn bị đánh thuế ở mức thuế thu nhập thông thường, điều đó có nghĩa là tổng thu nhập của bạn càng cao, tỷ lệ bạn phải trả cho khoản rút tiền 401 (k) của bạn càng cao. Ngay cả khi tài sản 401 (k) của bạn được đầu tư vào thị trường chứng khoán, các bản phân phối của bạn không đủ điều kiện là tỷ lệ tăng vốn dài hạn. Ví dụ: nếu bạn rơi vào khung thuế 15 phần trăm khi bạn rút 10.000 đô la, bạn sẽ phải trả 1.500 đô la thuế thu nhập liên bang. Tuy nhiên, nếu bạn ở trong khung 35 phần trăm, cùng phân phối 10.000 đô la đó sẽ khiến bạn phải trả 3.500 đô la thuế thu nhập.
Thuế thu nhập nhà nước
Mặc dù nhiều tiểu bang coi phân phối 401 (k) là thu nhập giống như IRS, nhưng một số trường hợp có thể miễn giảm số tiền bạn phải trả. Ví dụ: Illinois cho phép bạn loại trừ mọi phân phối kế hoạch chịu thuế 401 (k) khỏi thuế thu nhập của tiểu bang Illinois. Các tiểu bang khác, bao gồm Iowa và Colorado, có các miễn trừ cho phép bạn loại trừ một khoản thu nhập hưu trí nhất định, bao gồm cả phân phối 401 (k), từ thuế thu nhập của tiểu bang.
Hình phạt cho việc không thực hiện phân phối cần thiết
Bạn phải bắt đầu thực hiện các phân phối bắt buộc tối thiểu từ kế hoạch 401 (k) của bạn trong năm bạn nghỉ hưu hoặc năm bạn quay 70 1/2, tùy theo điều kiện nào đến sau. Số tiền bạn phải rút được tính dựa trên tuổi thọ của bạn và giá trị của tài khoản. Nếu bạn không rút được số tiền cần thiết, IRS sẽ áp thuế 50%. Ví dụ: giả sử bạn đã rút 15.000 đô la từ số tiền 401 (k) của mình, nhưng bạn chỉ lấy ra được 3.000 đô la. Vì bạn không thể rút 12.000 đô la, bạn nợ IRS một khoản phạt thuế 6.000 đô la.