Mục lục:
- Quy tắc tài trợ
- Thu nhập quy tắc
- Quy tắc đóng góp
- Thông tin cho phụ huynh và nhà đầu tư trẻ
- Thông tin cho các nhà đầu tư lớn tuổi
Một lợi thế cho tài khoản hưu trí cá nhân của Roth là, không giống như hầu hết các kế hoạch nghỉ hưu khác, bạn có thể mở và đóng góp cho tài khoản ở mọi lứa tuổi. Hai yêu cầu duy nhất là bạn đã kiếm được thu nhập và thu nhập kiếm được của bạn không vượt quá giới hạn cho phép tối đa. Một IR IR có thể đặc biệt hữu ích nếu bạn có một khởi đầu muộn trong việc tiết kiệm cho nghỉ hưu, bởi vì nó không phải tuân theo các quy tắc phân phối tối thiểu cần thiết.
Quy tắc tài trợ
Thu nhập quy tắc
Thu nhập kiếm được là tiền lương hoặc tiền lương kiếm được từ việc làm. Nó không bao gồm tiền tặng cho bạn, thu nhập đầu tư, thu nhập cho thuê hoặc lợi ích liên bang. Khi xác định số tiền - hoặc liệu - bạn có thể đóng góp, quy tắc Dịch vụ doanh thu nội bộ nói rằng bạn phải sử dụng của bạn.
Quy tắc đóng góp
Một IR IR có giới hạn thu nhập và quy tắc và hai mức đóng góp dựa trên AGI đã sửa đổi và tình trạng nộp đơn của bạn:
- Nếu AGI sửa đổi của bạn nằm trong mức thu nhập đầu tiên, bạn có thể đóng góp số tiền tối đa được phép. Theo thông tin mới nhất, giới hạn đầy đủ là 5.500 đô la nếu bạn từ 49 tuổi trở xuống và 6.500 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên.
- Nếu thu nhập kiếm được của bạn trong năm thấp hơn giới hạn đóng góp, bạn chỉ có thể đóng góp tối đa vào thu nhập kiếm được của mình. Ví dụ: nếu thu nhập hàng năm của bạn là 4.000 đô la, đó là mức tối đa bạn có thể đầu tư.
- Nếu AGI được sửa đổi của bạn nằm trong phạm vi thứ hai, số tiền bạn được phép đầu tư bắt đầu giảm và giảm dần về 0 khi thu nhập của bạn đạt đến giới hạn tối đa cho phép.
Ví dụ, nếu bạn nộp đơn đăng ký kết hôn chung, thu nhập của bạn phải dưới $ 183.000 để đóng góp đến giới hạn. Tuy nhiên, nếu thu nhập của bạn rơi vào khoảng từ $ 183,000 đến $ 192,999, đóng góp của bạn sẽ bị giảm. Nếu thu nhập của bạn vượt quá $ 193.000, bạn không thể đóng góp cho Roth IRA.
Thông tin cho phụ huynh và nhà đầu tư trẻ
Người giám hộ hợp pháp của một đứa trẻ vị thành niên có thể mở một IRA giam giữ trong tên của đứa trẻ. Mặc dù số tiền một đứa trẻ đóng góp không thể nhiều hơn số tiền cô kiếm được từ một công việc, không có quy tắc nào nói rằng chỉ có tiền của trẻ em là đủ điều kiện. Ví dụ, nếu con bạn kiếm được 3.000 đô la từ một công việc bán thời gian, phần lớn nhất bé có thể đóng góp trong năm là 3.000 đô la. Tuy nhiên, cô ấy có thể đầu tư một món quà trị giá 1.000 đô la từ cha mẹ hoặc ông bà và 2.000 đô la tiền của chính mình.
Thông tin cho các nhà đầu tư lớn tuổi
Mặc dù những người về hưu không thể đóng góp trực tiếp cho Roth IRA, vẫn có những lựa chọn thay thế:
- Người phối ngẫu của bạn có thể đóng góp nếu bạn đã kết hôn và người phối ngẫu của bạn vẫn đang làm việc.
- Bạn có thể cuộn IRA truyền thống vào Roth IRA. Mặc dù ý nghĩa về thuế thu nhập làm cho điều này trở thành một lựa chọn không khôn ngoan đối với một số nhà đầu tư, Charles Schwab nói rằng nó có thể có ý nghĩa trong một số tình huống. Ví dụ, nó có thể có ý nghĩa nếu bạn không cần tài trợ cho quỹ hưu trí của mình và muốn để lại tài khoản cho những người thừa kế của bạn.
- Bạn có thể cuộn phần sau thuế của một khoản 401 (k) vào một IR IR.