Mục lục:
IRS không theo dõi các hoạt động ngân hàng của mọi người nộp thuế. Tuy nhiên, nó có khả năng truy cập thông tin ngân hàng của bạn. Nó đặc biệt quan tâm đến các khoản tiền gửi vượt quá 10.000 đô la và trong các tài khoản ngân hàng nước ngoài khổng lồ. IRS có thể truy cập thông tin ngân hàng của bạn nếu họ kiểm toán tờ khai thuế của bạn hoặc ban hành một khoản thuế.
Tiền gửi trên 10.000 đô la
Đạo luật Bảo mật Ngân hàng yêu cầu các ngân hàng báo cáo các giao dịch tiền mặt trên 10.000 đô la cho IRS. Các ngân hàng chỉ được yêu cầu báo cáo các giao dịch được thực hiện bằng tiền mặt. Điều đó có nghĩa là ngân hàng sẽ không cảnh báo cho IRS nếu bạn chuyển 11.000 đô la từ séc của bạn sang tiền tiết kiệm của bạn hoặc gửi séc 11.000 đô la. Tuy nhiên, nó sẽ thông báo cho IRS nếu bạn thực hiện khoản tiền gửi 11.000 đô la đó bằng tiền mặt. Các ngân hàng cũng có thể báo cáo hoạt động nếu bạn thực hiện nhiều khoản tiền gửi chỉ dưới 10.000 đô la.
Tài khoản ngân hàng nước ngoài
Trong nỗ lực hạn chế trốn thuế, IRS yêu cầu người nộp thuế phải báo cáo về bất kỳ tài khoản ngân hàng nước ngoài lớn nào. Người nộp thuế được yêu cầu điền vào báo cáo tài khoản ngân hàng và tài chính nước ngoài - được gọi là FBAR - nếu giá trị tổng hợp của các tài khoản vượt quá 10.000 đô la trong năm. Nếu nghi ngờ về hoạt động trong tài khoản ngân hàng nước ngoài của bạn, nó thường có các tài nguyên để truy cập thông tin ngân hàng của bạn. Theo PBS, gần 70 quốc gia đồng ý chia sẻ thông tin ngân hàng với IRS.
Điều tra kiểm toán
Mặc dù IRS thường không kiểm tra thông tin tài khoản ngân hàng của bạn, nhưng nó có thể làm như vậy trong quá trình kiểm toán. Trong quá trình kiểm toán, một đại lý IRS sẽ điều tra hồ sơ tài chính của bạn và tìm kiếm bất kỳ thu nhập chịu thuế nào không được báo cáo. Đại lý có thể tự truy cập thông tin tài khoản ngân hàng của bạn hoặc yêu cầu bạn cung cấp tất cả các hồ sơ tài khoản ngân hàng của bạn. Nhân viên IRS có thể xem xét séc bằng tiền mặt và thực hiện bất kỳ giao dịch nào có vẻ đáng ngờ. Nếu anh ta thấy khoản tiền gửi hoặc chuyển khoản từ tài khoản bạn chưa cung cấp, bạn cũng có nghĩa vụ phải cung cấp thông tin về tài khoản ngân hàng đó.
Thuế Levies
Ngoài việc kiểm tra hoạt động ngân hàng của bạn, IRS có thể truy cập vào tài khoản ngân hàng của bạn trong một số tình huống. Nếu bạn không thanh toán các khoản thuế của mình và không có được chương trình gia hạn hoặc trả góp, IRS có thể thu tiền từ tài khoản, cho phép IRS ro rút một số tiền được xác định trước. Nếu bạn không có đủ tiền để trang trải toàn bộ hóa đơn, IRS có thể đánh thuế tài khoản của bạn nhiều lần. IRS sẽ gửi cho bạn một thông báo và cho bạn cơ hội để có phiên điều trần trước khi ban hành một khoản thuế.