Mục lục:
Cơ cấu thuế thừa kế của Bắc Carolina đã thay đổi qua nhiều năm. Kể từ năm 2011, cấu trúc thuế tuân theo các nguyên tắc thuế bất động sản liên bang. Bạn nên hiểu làm thế nào những hướng dẫn này hoạt động, ngay cả khi bạn không mong đợi có một bất động sản lớn khi bạn chết. Các quy tắc để xác định xem gia đình bạn có nợ thuế thừa kế hay không sẽ giúp họ lập kế hoạch tốt hơn khi bạn qua đời.
Ý nghĩa
Bắc Carolina không áp dụng thuế bất động sản. Tuy nhiên, thuế này theo cấu trúc thuế bất động sản liên bang. Điều này có nghĩa là bạn chỉ phải trả thuế thừa kế khi bạn phải chịu thuế bất động sản theo các quy tắc thuế bất động sản liên bang. Bạn phải có ít nhất 5 triệu đô la tài sản để chịu thuế bất động sản của Bắc Carolina.
Lợi ích
Các khoản khấu trừ được cho phép theo hệ thống thuế liên bang cho phép bạn hạ thấp giá trị bất động sản của mình và do đó, trách nhiệm pháp lý của bạn ở Bắc Carolina, ngay cả khi bạn có giá trị hơn 5 triệu đô la. Chỉ có số tiền vượt quá 5 triệu đô la phải chịu thuế.
Bất lợi
Bạn có thể kết thúc với giá trị bất động sản hơn 5 triệu đô la trong những năm làm việc của mình ngay cả khi tài sản của bạn nếu không sẽ không đáng bao nhiêu. Ví dụ: bạn có thể có các chính sách bảo hiểm nhân thọ có thời hạn bằng hoặc vượt quá 5 triệu đô la trong suốt cuộc đời của bạn. Số tiền này có thể cần thiết để trả các khoản nợ của bạn và cung cấp thu nhập bền vững cho người phối ngẫu của bạn, hoặc thậm chí có thể là một nền giáo dục đại học cho con cái của bạn. Tuy nhiên, nếu bạn chết trong thời gian này, việc định giá bất động sản của bạn có thể khiến người thừa kế của bạn phải chịu thuế bất động sản.
Cân nhắc
Nếu bạn có một bất động sản trị giá hơn 5 triệu đô la, có một vài cách để giảm giá trị của bất động sản. Đầu tiên, bạn có thể xem xét chuyển tất cả các chính sách bảo hiểm nhân thọ sang ủy thác bảo hiểm nhân thọ. Điều này loại bỏ các chính sách từ bất động sản, do đó làm giảm giá trị của nó. Chết với bất kỳ khoản nợ chưa thanh toán nào cho phép những người thừa kế của bạn khấu trừ khoản nợ trên tổng giá trị tài sản còn lại của bạn. Mặc dù khoản nợ sẽ được thanh toán từ số tiền thu được từ bất động sản, nhưng điều này có thể sẽ ít hơn số thuế bạn phải trả.