Mục lục:
Nếu bạn đang mong đợi một cuộc điều tra, bạn nên làm quen với luật thuế thừa kế nơi bạn sống. Mặc dù IRS không thi hành thuế thừa kế, nhưng sáu tiểu bang sẽ thực hiện vào năm 2015. Những tiểu bang đó sẽ đánh thuế đối với tài sản theo tỷ lệ phần trăm khác nhau, tùy thuộc vào quy tắc và miễn trừ địa phương. Tất cả những gì nói đến là việc tránh hoặc giảm thuế thừa kế cũng giống như bán một căn nhà: đó là tất cả về vị trí.
Thuế thừa kế Sáu
Nếu bạn muốn tránh thuế thừa kế, bước một là xác nhận rằng bạn đã thành lập nơi cư trú ở trạng thái đúng. Tính đến năm 2015, chỉ có sáu tiểu bang có thuế thừa kế: Nebraska, Iowa, Kentucky, Pennsylvania, New Jersey và Maryland. Hai tiểu bang sau đó là "hai lần nhúng", với thuế bất động sản phải trả trước khi chuyển nhượng tài sản và thuế thừa kế sau khi nhận được. Luật thay đổi thường xuyên và bạn nên khôn ngoan đánh dấu một trang web thông tin như Quỹ thuế luôn cập nhật về bối cảnh thuế liên bang và địa phương luôn thay đổi.
Miễn, loại trừ và xin lỗi
Việc bạn có thể tránh thuế thừa kế hay không cũng tùy thuộc vào quy mô của thừa kế và mối quan hệ của người thụ hưởng với người chết. Chẳng hạn ở Nebraska, vợ chồng có thể được thừa kế tài sản miễn thuế. Kiểm tra các quy tắc của tiểu bang về số tiền loại trừ: phần của bất kỳ khoản thừa kế nào được miễn thuế. Ở Nebraska, 10.000 đô la của bất kỳ khoản thừa kế nào đều được miễn, với số dư bị đánh thuế vào quy mô trượt đứng đầu ở mức 18 phần trăm. Bạn không thể luôn trốn thuế bằng cách chuyển ra khỏi tiểu bang, vì một số tiểu bang sẽ đánh thuế đối với các tài sản như bất động sản nằm trong biên giới của họ, bất kể người thụ hưởng sống ở đâu.
Miễn hoặc quyên góp, hoặc trả tiền và nộp
Nếu bạn phải chịu thuế thừa kế, bạn có thể giảm bớt thiệt hại tài chính từ bỏ thừa kế, sẽ yêu cầu nộp một mẫu đơn ngắn quản chế hoặc đơn giản là quyên góp tài sản cho một tổ chức từ thiện được khấu trừ thuế. Bạn cũng có thể bù thuế đã trả cho tiền thừa kế bằng cách chuyển nó thành IRA "truyền thống" được ưu đãi thuế, cho phép khấu trừ tới 5.500 đô la hàng năm cho các khoản đóng góp của bạn. Nếu bạn có kế hoạch chấp nhận thừa kế cũng như thuế, tiểu bang của bạn sẽ yêu cầu nộp một trả lại tiền thừa kế. Các luật về quy trình này thay đổi theo vị trí. Ở Iowa, ví dụ, quản trị viên chịu trách nhiệm nộp tờ khai thuế thừa kế nếu có di chúc hoặc ủy thác, bất kể có bao nhiêu người thụ hưởng. Trong tiểu bang đặc biệt này, thời hạn chín tháng kể từ ngày chết trong hồ sơ cũng như thanh toán.