Mục lục:
Mặc dù bạn đã trả tiền cho hệ thống An sinh xã hội bằng một phần tiền lương của mình, số tiền bạn rút khi nghỉ hưu vẫn có thể phải chịu thuế thu nhập. Tất cả phụ thuộc vào tình trạng nộp đơn của bạn và số thu nhập khác bạn kiếm được ngoài An sinh xã hội. Các hướng dẫn và ngưỡng thu nhập tương đối đơn giản dựa trên "thu nhập kết hợp" của bạn. Nếu bạn có kế hoạch làm việc và lấy An sinh xã hội, hãy ghi nhớ các quy tắc này.
Thu nhập kết hợp
Chìa khóa để tính thuế đối với An sinh xã hội là "thu nhập kết hợp", theo quy định của Dịch vụ doanh thu nội bộ. Thu nhập kết hợp của bạn là tổng thu nhập gộp đã điều chỉnh của bạn, tất cả các khoản lãi không thể chịu được và một nửa tổng lợi ích An sinh xã hội của bạn. Cơ quan An sinh Xã hội theo dõi tổng số lợi ích của bạn trong suốt cả năm và vào tháng 1 sẽ phát hành mẫu SSA-1099, còn được gọi là tuyên bố lợi ích, cho thấy số tiền đó.
Đánh thuế lợi ích
IRS không thi hành một mức thuế riêng cho các lợi ích An sinh xã hội. Thay vào đó, nó chịu một tỷ lệ phần trăm nhất định trong tổng lợi ích của bạn để đánh thuế ở mức thông thường áp dụng cho phần còn lại của thu nhập của bạn. Ví dụ: nếu bạn là một người quay phim duy nhất và kiếm được thu nhập kết hợp hơn 34.000 đô la, thì 85 phần trăm lợi ích An sinh xã hội của bạn phải chịu thuế thu nhập. Nếu thu nhập kết hợp của bạn là từ 25.000 đến 34.000 đô la, thì 50 phần trăm lợi ích An sinh xã hội của bạn phải chịu thuế. Với thu nhập kết hợp dưới 25.000 đô la, An sinh xã hội của bạn được miễn thuế.
Filers chung
Những người nộp đơn kết hôn, lợi nhuận chung có ngưỡng cao hơn một chút. Các cặp vợ chồng có thu nhập kết hợp dưới 32.000 đô la không phải trả thuế cho An sinh xã hội của họ. Thu nhập kết hợp giữa $ 32.000 đến $ 44.000 có nghĩa là thuế đánh vào 50 phần trăm lợi ích, trong khi thu nhập kết hợp trên $ 44.000 có nghĩa là 85 phần trăm lợi ích phải chịu thuế thu nhập.
Đã kết hôn và riêng
Nếu bạn nộp đơn kết hôn nhưng trả lại riêng và sống với vợ / chồng của bạn trong bất kỳ phần nào của năm tính thuế, 85 phần trăm lợi ích An sinh xã hội của bạn phải chịu thuế, bất kể mức thu nhập kết hợp của bạn là bao nhiêu. Quy tắc này có vẻ hơi khắc nghiệt, nhưng các quy tắc thuế liên bang thường muốn khuyến khích mọi người nộp tờ khai riêng trong khi vẫn sống chung chỉ với mục đích giảm thuế suất thuế thu nhập. Nếu bạn nộp đơn như đã kết hôn, tách biệt và sống tách biệt với người phối ngẫu của bạn trong suốt năm tính thuế, các ngưỡng cho người đăng ký duy nhất sẽ được áp dụng.