Mục lục:
- Khái niệm cơ bản về IR IR
- Giới hạn đóng góp hàng năm của Roth IRA
- Giới hạn thu nhập của Roth IRA
- Đóng góp hồi tố của IRA
Một IR IR là một cách phổ biến để tiết kiệm cho nghỉ hưu. Nhiều lợi thế về thuế của nó làm cho nó trở thành một phương tiện mong muốn để tiết kiệm và đầu tư tiền. Tuy nhiên, Roth IRAs bị chi phối bởi nhiều quy tắc và quy định của IRS quy định cách thức và thời điểm tiền có thể được đầu tư. Tuy nhiên, có nhiều cách để tối đa hóa sự đóng góp của bạn.
Khái niệm cơ bản về IR IR
Tài khoản Roth IRA là tài khoản tiết kiệm hưu trí được ưu đãi thuế. Tất cả tiền đầu tư vào một IR IR đều tăng chậm thuế. Do đó, không cần phải trả thuế cho các khoản lãi vốn hoặc cổ tức miễn là các quỹ vẫn ở trong IR IRA. Rút tiền từ Roth IRA được miễn thuế khi nghỉ hưu, mặc dù các khoản rút tiền vượt quá số tiền đóng góp được thực hiện trước khi chủ tài khoản bước sang tuổi 59 1/2 và kế hoạch đã có hiệu lực trong ít nhất năm năm thuế, sẽ bị đánh thuế dưới dạng thu nhập thường xuyên và có thể bị phạt thêm 10% thuế.
Giới hạn đóng góp hàng năm của Roth IRA
Khoản đóng góp hàng năm tối đa được phép cho một IR IR vào năm 2011 là 5.000 đô la. Tuy nhiên, chủ tài khoản của Roth IRA từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp thêm 1.000 đô la bắt kịp, với tổng đóng góp hàng năm là 6.000 đô la. Đây là đóng góp hàng năm kết hợp cho tất cả các IRA. Vì vậy, nếu bạn có một IR IR và một IRA truyền thống hoặc hai IR IR, thì đóng góp kết hợp của bạn cho tất cả các kế hoạch không thể vượt quá mức đóng góp tối đa hàng năm.
Giới hạn thu nhập của Roth IRA
Đóng góp cho một IR IR được giới hạn cho những người nộp thuế thu nhập cao. Tính đến thời điểm xuất bản, không có khoản đóng góp hàng năm nào được phép cho những người kết hôn khai thuế chung với thu nhập vượt quá 179.000 đô la. Các khoản đóng góp tối đa được thực hiện cho những người kiếm được hơn 169.000 đô la. Đối với những người nộp đơn độc thân, loại trừ bắt đầu ở mức 107.000 đô la với các khoản đóng góp cho phép giảm xuống 0 ở mức trên 122.000 đô la.
Đóng góp hồi tố của IRA
Đóng góp của Roth IRA được thực hiện trước ngày nộp thuế hàng năm, thường là ngày 15 tháng 4, có thể được chỉ định là đóng góp của năm trước. Ví dụ, đóng góp của Roth IRA được thực hiện vào ngày 1 tháng 4 năm 2011 có thể được coi là đóng góp năm 2010. Tuy nhiên, không có đóng góp nào có thể được thực hiện trong nhiều năm sớm hơn năm tính thuế trước đó. Giới hạn thu nhập được áp dụng dựa trên năm đóng góp được chỉ định. Ví dụ: nếu thu nhập của bạn vượt quá giới hạn trong năm 2010, bạn phải tuân thủ giới hạn đóng góp cho năm 2010, mặc dù bạn thực sự đóng góp vào năm 2011.