Mục lục:
Các phương pháp điều trị thụ tinh trong ống nghiệm có thể tăng lên nhanh chóng (theo một nghiên cứu năm 2014 được công bố trên Tạp chí Tiết niệu, chi phí xuất túi trung bình cho các cặp vợ chồng trải qua IVF là 19.234 đô la), nhưng có thể khấu trừ bạc chi phí của thủ tục từ thuế liên bang của bạn. Tuy nhiên, có một vài quy tắc đơn giản bạn cần biết trước.
Những gì được khấu trừ
Hãy nghĩ về sự cần thiết về y tế, Ramona Ortega, người sáng lập và CEO của nền tảng tài chính Mi Dinero Mi Futuro nói. "Nó có ý nghĩa thúc đẩy chức năng của cơ thể hoặc điều trị bệnh hoặc bệnh?" Trong trường hợp này, IRS nói có. Các cải tiến về khả năng sinh sản được khấu trừ vì chúng giúp bạn "khắc phục tình trạng không thể có con" (các thủ tục tự chọn khác, chẳng hạn như Botox, không phải, vì chúng được xem là đơn giản là tăng cường ngoại hình hoặc cơ thể của bạn nhưng không được coi là cần thiết về mặt y tế). Điều đó cũng có nghĩa là nếu bạn đã trả tiền cho IVF của người phối ngẫu của bạn hoặc cho một người phụ thuộc (giả sử, một đứa trẻ hoặc anh chị em đáp ứng các tiêu chuẩn của IRS) để làm thủ tục, bạn cũng có thể xóa chúng đi. Ví dụ, IVF của chị bạn có thể đủ điều kiện nếu bạn trả tiền cho nó và bạn cũng trả cho hơn một nửa số tiền hỗ trợ của cô ấy.
Trong thực tế, điều này thực sự có ý nghĩa gì đối với bạn? Theo Ortega, bạn có thể khấu trừ chi phí hóa đơn từ bác sĩ sinh sản, bất kỳ thiết bị hoặc vật tư hoặc thiết bị chẩn đoán nào bạn cung cấp, đồng thanh toán cho bạn với công ty bảo hiểm, phí phòng thí nghiệm và thuốc theo toa.
Bạn thậm chí có thể bao gồm chi phí đi lại và từ các trung tâm điều trị (bao gồm phí đỗ xe, phí cầu đường, xe buýt, taxi, xe lửa, máy bay, và xe cứu thương, và chi phí xăng dầu và xe hơi). Trang web chính thức của IRS lưu ý rằng bạn có thể sử dụng chi phí thực tế của mình hoặc tỷ lệ số dặm y tế tiêu chuẩn (năm 2016, là 19 xu mỗi dặm). Về cơ bản, nếu bạn giữ hồ sơ tỉ mỉ về chi phí đi lại, bạn có thể muốn sử dụng chi phí thực tế của mình, nhưng nếu bạn không theo dõi mỗi khi bạn dừng xăng, đừng hoảng sợ - bạn có thể sử dụng số dặm y tế tiêu chuẩn và chỉ cần giải quyết phí cầu đường và phí đậu xe vào cuối. (Bạn cũng có thể tính toán cả hai và xem cái nào mang lại cho bạn khoản khấu trừ lớn hơn.)
Bạn cũng có thể bao gồm chỗ ở liên quan đến các thủ tục y tế, mặc dù bạn chỉ có thể khấu trừ $ 50 mỗi người mỗi đêm. Ví dụ: Nếu bạn và người phối ngẫu của bạn ở lại qua đêm tại một khách sạn trên đường đến trung tâm điều trị, bạn có thể bao gồm 100 đô la mỗi đêm như một chi phí y tế; tuy nhiên, bạn không thể bao gồm thực phẩm và không thể có sự pha trộn đáng kể giữa kinh doanh và niềm vui.
Một cảnh báo quan trọng: Ortega nói rằng bạn không thể khấu trừ bất kỳ chi phí nào bạn đã trả thông qua tài khoản chi tiêu linh hoạt hoặc tài khoản tiết kiệm sức khỏe, bởi vì họ được thanh toán bằng tiền miễn thuế. Bạn cũng không thể khấu trừ phí bảo hiểm y tế được thanh toán thông qua chủ lao động của bạn. Nhưng nếu không, bạn có thể bao gồm mọi chi phí liên quan đến IVF mà bạn đã trả trong suốt năm tính thuế (ngay cả khi bạn đã thanh toán bằng thẻ tín dụng), bất kể khi nào thủ tục thực tế hoặc điều trị diễn ra.
Đang viết tắt
Giữ mọi hóa đơn và hóa đơn liên quan đến IVF mà bạn nhận được (đảm bảo là ngày, có số tiền bạn đã trả và có tên và địa chỉ của bạn trên đó), ngay cả khi bạn không chắc chắn liệu bạn có thể đưa nó vào chi phí y tế sau này không. Bạn cũng có thể muốn giữ một tạp chí hoặc hồ sơ về tất cả các chi phí của bạn trong bảy năm, trong trường hợp IRS từng quyết định đến gõ cửa.
Khi bạn bắt đầu làm việc với thuế của bạn, tổng số hóa đơn lên. Trừ mọi khoản bồi hoàn bạn nhận được, cho dù từ công ty bảo hiểm của bạn, chương trình tại nơi làm việc, trung tâm điều trị hoặc phòng khám hoặc bất kỳ nguồn nào khác. Tiếp theo, tính tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn. Ortega nói rằng bạn có thể khấu trừ vào Biểu A (mẫu 1040) bất kỳ số tiền nào vượt quá 10 phần trăm AGI của bạn.
Nếu đầu bạn quay cuồng, hãy nghĩ về nó theo cách này: Giả sử bạn đã kiếm được 40.000 đô la vào năm ngoái. 10 phần trăm trong số đó là 4.000 đô la. Nếu bạn đã chi 2.500 đô la cho các chi phí y tế, bạn không thể lấy khoản khấu trừ. Nhưng nếu bạn chi 9.000 đô la, bạn có thể khấu trừ 5.000 đô la."Về bản chất, IRS hy vọng bạn sẽ giảm 10% chi phí và sẽ giảm thuế cho bất cứ thứ gì trên 10%", Ortega nói.
Điều quan trọng cần lưu ý là từ tháng 1 năm 2013 đến ngày 31 tháng 12 năm 2016, có một sự miễn trừ tạm thời cho người cao niên cho phép bất kỳ ai sinh ra trước năm 1952 được khấu trừ chi phí y tế trên 7,5 phần trăm thu nhập của họ. Tuy nhiên, đó là một sự miễn trừ tạm thời và bắt đầu vào tháng 1 này, ngưỡng đã thay đổi. Nếu bạn hoặc người phối ngẫu của bạn bước sang tuổi 65 trong năm 2016, bạn có thể khấu trừ các chi phí y tế chưa được thanh toán vượt quá 7,5 phần trăm thu nhập của bạn khi bạn đóng thuế trong năm nay, nhưng bắt đầu từ năm tính thuế 2017, quy tắc 10 phần trăm sẽ được áp dụng cho mọi người.
Ortega cũng nhấn mạnh rằng việc yêu cầu khấu trừ chi phí y tế đòi hỏi bạn phải chia thành từng khoản, vì vậy bạn không thể sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn. "Hãy chắc chắn rằng nó có ý nghĩa đối với bạn để thực hiện khoản khấu trừ này thay vì tiêu chuẩn hóa," cô nói.
Thay đổi luật
Luật thuế rất phức tạp và có thể thay đổi bất cứ lúc nào, vì vậy điều quan trọng là đảm bảo bạn có thông tin cập nhật nhất có thể trước khi bạn bắt đầu nộp thuế. Khi nghi ngờ, hãy đảm bảo bạn đã ghi hóa đơn và hóa đơn được ghi thành từng khoản và kiểm tra hai lần và kiểm tra ba lần danh sách chi phí y tế chính thức của IRS mà bạn có thể đưa vào thuế. Bạn có thể thấy rằng bạn có thể viết ra nhiều hơn bạn nghĩ bạn có thể.