Rollover IRA là gì?

Thông thường, bạn phải trả tiền phạt khi rút tiền từ 401 (k) hoặc IRA trước khi bạn chuyển 59 1/2. Một ngoại lệ là khi bạn chuyển tài sản vào một IRA khác. Bạn có thể thiết lập IRA để nhận cuộn qua hoặc đặt tiền vào IRA đã được thiết lập.

Tài khoản vào tài khoản

IRS có các quy tắc về những tài khoản bạn có thể cuộn qua. Rollover chấp nhận được bao gồm:

• Roth IRA cho một Roth khác.
• 401 (k) đến một IR IR.
• 401 (k) đến IRA truyền thống.
• IRA truyền thống sang IRA truyền thống khác.
• IRA truyền thống cho một IR IR.

Bạn không thể chuyển tài khoản Roth sang IRA truyền thống. Ngoài ra, thông thường bạn phải đợi cho đến khi bạn rời bỏ công việc của mình để chuyển một khoản 401 (k) sang IRA.

Lý do cho Rollover

• Nếu bạn thừa kế IRA từ một người nào đó không phải là vợ / chồng của bạn, bạn không thể thêm bất kỳ khoản tiền nào vào tài khoản. Thay vào đó, bạn có thể yêu cầu quản trị viên IRA chuyển tài sản sang tài khoản thụ hưởng và bắt đầu rút tiền từ đó.
• Bạn đã rời bỏ công việc của mình và công ty sẽ không cho phép bạn duy trì mức 401 (k) cũ. Hoặc bạn có thể tin rằng tự mình quản lý tiền sẽ mang lại lợi nhuận tốt hơn.
• Bạn muốn cuộn IRA truyền thống của bạn vào một chiếc Roth. Bạn phải trả thuế cho việc tái đầu tư, nhưng không có thuế đối với việc rút tiền của Roth. Không giống như IRA, cũng không có khoản rút tiền hưu trí hàng năm tối thiểu.
• Bạn nghĩ rằng một người quản lý IRA khác cung cấp một danh sách đầu tư tốt hơn.

Thời gian Rollover

Khi bạn chuyển tiền từ một IRA vào tài khoản tái đầu tư, bạn không phải rút hết IRA đầu tiên. Tuy nhiên, khi bạn thực hiện cuộn qua, bạn phải đợi một năm trước khi chuyển nhiều tiền hơn từ tài khoản đó. Bạn cũng phải đợi một năm trước khi chuyển bất kỳ khoản tiền nào từ IRA tái đầu tư. Quy tắc này không áp dụng cho bất kỳ IRA nào không liên quan đến cuộn qua.

Bạn có thể chuyển tiền vào một Roth hoặc IRA truyền thống ở mọi lứa tuổi. Tuy nhiên, nếu bạn phải thực hiện các phân phối bắt buộc từ tài khoản IRA - điều mà IRS yêu cầu hàng năm sau khi bạn chuyển 70 1/2 - bạn không thể chuyển chúng sang tài khoản khác.

Rút khỏi IRA Rollover

Nếu bạn chuyển tài sản từ một trong các tài khoản của mình sang IRA, bạn sẽ đối xử với tài khoản tái đầu tư như mọi IRA khác. Bạn có thể rút tài sản ngay khi bạn chuyển 59 1/2 - bất kỳ sớm hơn và bạn phải trả tiền phạt thuế 10 phần trăm khi rút tiền. Nếu bạn chuyển sang IRA thụ hưởng, bạn phải bắt đầu rút tiền vào năm sau. IRS có các bảng trực tuyến để tìm ra số tiền bạn rút tối thiểu là bao nhiêu.