403B Quy tắc rút tiền

Dịch vụ doanh thu nội bộ cung cấp các lợi thế về thuế khi đầu tư vào 403 (b) để giúp những người tham gia đủ điều kiện tài trợ cho quỹ hưu trí của họ. Tuy nhiên, có một nhược điểm. Bạn không thể truy cập tiền trước khi bạn chuyển 59 1/2 trong nhiều trường hợp, tùy thuộc vào các hạn chế trong gói của bạn. Nếu bạn có một lý do đủ điều kiện để nhận được một số hoặc tất cả số tiền sớm, IRS sẽ cắn một khoản lớn trong số tiền thu được, có nghĩa là séc của bạn có thể nhỏ hơn bạn mong đợi.

Sự kiện đủ điều kiện

Để rút tiền từ 403 (b), bạn sẽ cần một sự kiện kích hoạt. Hai cách phổ biến nhất bao gồm chuyển 59 1/2 và tách khỏi dịch vụ - nghĩa là bạn nghỉ việc và ngừng đóng góp cho kế hoạch.Bạn cũng có thể rút tiền nếu bạn bị vô hiệu hóa hoàn toàn và vĩnh viễn, mặc dù bạn có thể phải chứng minh cho yêu cầu đó với IRS. Nếu kế hoạch của bạn bị chấm dứt, bạn thường có thể rút tiền. Nếu bạn là người bảo vệ quân đội hoặc trong lực lượng bảo vệ quốc gia và được kêu gọi phục vụ ít nhất 179 ngày hoặc trong một thời gian không xác định, bạn có thể được phép truy cập tiền sớm mà không bị phạt. Cuối cùng, nếu bạn chết với số tiền còn lại trong 403 (b), những người thừa kế của bạn có thể nhận phân phối tại thời điểm đó.

Thể hiện sự khó khăn

Ngay cả khi bạn không có một sự kiện đủ điều kiện đáp ứng các tiêu chuẩn trên, bạn vẫn có thể lấy lại một số hoặc tất cả các khoản tiền sớm, miễn là bạn có thể đáp ứng các tiêu chuẩn IRS cho một khó khăn tài chính. Trong số những lý do này là:

• Chi phí chăm sóc y tế được khấu trừ. Tuy nhiên, các chi phí này không cần vượt quá 7,5 phần trăm tổng thu nhập đã điều chỉnh sẽ là ngưỡng khấu trừ vào lợi nhuận cá nhân điển hình.
• Chi phí liên quan trực tiếp đến việc mua một nơi cư trú chính.
• Các khoản thanh toán cần thiết để ngăn chặn việc trục xuất khỏi nơi cư trú chính hoặc để ngăn chặn việc tịch thu tài sản thế chấp cho một nơi cư trú chính.
• Chi phí cho việc sửa chữa thiệt hại cho nơi cư trú chính của bạn sẽ đủ điều kiện để khấu trừ theo mục 165 của IRS.
• Thanh toán học phí hoặc các chi phí giáo dục được phê duyệt khác trong tối đa 12 tháng tiếp theo của giáo dục sau trung học. Điều này có thể được sử dụng cho giáo dục phụ thuộc của bạn là tốt.
• Chi phí mai táng hoặc chi phí mai táng cho cha mẹ, vợ / chồng, con hoặc người phụ thuộc khác của bạn.

Việc 403 (b) của bạn có cho phép rút tiền khó khăn hay không tùy thuộc vào quy tắc của chương trình. Không yêu cầu 403 (b) để cung cấp cho các bản phân phối khó khăn, mặc dù nhiều người làm như vậy. Số tiền khó khăn không thể vượt quá nhu cầu tài chính của bạn và bạn sẽ phải cho biết rằng bạn không thể tìm thấy tiền từ các nguồn sẵn có khác. Ví dụ: nếu bạn có 20.000 đô la trong tài khoản tiết kiệm, IRS có thể sẽ nhăn mặt khi cố gắng xóa 10.000 đô la khỏi 403 (b) dành cho một khoản thanh toán xuống nhà. Ngoài ra, các khoản tiền phải là những khoản mà bạn đã chọn để trì hoãn tiền lương của bạn, thay vì đóng góp của chủ lao động.

Kiếm tiền

Nếu bạn rút tiền từ 403 (b) sau khi nghỉ hưu, các tùy chọn cụ thể của bạn phụ thuộc vào gói của bạn. Nói chung, bạn có thể chọn để có tiền được phân phối cho bạn một cách thường xuyên, chẳng hạn như hàng tháng hoặc hàng quý. Bạn cũng có thể có tiền được phân phối dưới dạng rút tiền một lần. Bạn không phải thực hiện phân phối cho đến ngày 1 tháng 4 trong năm dương lịch, bạn quay 70 1/2 hoặc ngày 1 tháng 4 của năm dương lịch sau khi nghỉ hưu, tùy theo ngày nào muộn hơn.

Bất kỳ khoản rút tiền nào trước tuổi nghỉ hưu cũng bị chi phối bởi các yêu cầu kế hoạch cụ thể của bạn. Nói chung, bạn sẽ phải chứng thực rằng bạn đã có một sự kiện có thể phân phối theo kế hoạch. Một số gói cho phép bạn thực hiện yêu cầu trực tuyến hoặc bằng cách gửi thư hoặc fax trong các giấy tờ cần thiết. Những người khác yêu cầu bạn nói chuyện với một đại diện dịch vụ khách hàng cho bất kỳ yêu cầu rút tiền nào trước khi bạn chuyển 59 1/2. Bạn thường có tùy chọn yêu cầu séc giấy hoặc gửi tiền trực tiếp vào tài khoản ngân hàng của bạn.

Gánh nặng thuế

Vì các khoản đóng góp của bạn cho 403 (b) của bạn đã đến trước khi thuế được lấy ra khỏi tiền lương của bạn, IRS sẽ yêu cầu cắt giảm khi bạn rút tiền. Phân phối bị đánh thuế như thu nhập thông thường và hầu hết các phân phối giữ lại 20 phần trăm số tiền được yêu cầu cho mục đích thuế. Ngoài ra, bạn có thể phải trả 10% phí đầu hàng nếu việc rút tiền được thực hiện trước khi bạn bước sang tuổi 59 1/2, nếu bạn không rời bỏ công việc sau khi bước sang tuổi 55 hoặc nếu nó không được thực hiện do bạn qua đời hoặc khuyết tật.