Mục lục:
Đạo luật Bảo mật Ngân hàng (BSA) đã được thông qua vào năm 1970 để giúp chính quyền liên bang khám phá và ngăn chặn rửa tiền. Đạo luật yêu cầu các ngân hàng báo cáo một số giao dịch nhất định và yêu cầu không giới hạn ở các ngân hàng truyền thống. Các công ty môi giới, sòng bạc, các công ty phát hành và đặt hàng tiền mặt và đại lý kim loại quý và trang sức đều phải tuân theo các yêu cầu tương tự.
Theo dõi giao dịch tiền mặt lớn
Nếu một ngân hàng phát hiện ra rằng khách hàng đã thực hiện giao dịch tiền mặt hơn 10.000 đô la trong một ngày, thì bắt buộc phải nộp Báo cáo giao dịch tiền tệ (TLB) với IRS trong vòng 15 ngày. Nếu một khách hàng đã thực hiện nhiều giao dịch với tổng trị giá 10.000 đô la, ngân hàng phải nộp một TLB. Các giao dịch có thể ở nhiều tài khoản - kiểm tra, tiết kiệm, IRA hoặc cho vay. IRS định nghĩa tiền mặt là tiền tệ, lệnh chuyển tiền, hối phiếu ngân hàng, séc thủ quỹ và séc du lịch. Kiểm tra cá nhân và kinh doanh không được coi là tiền mặt. Nếu một ngân hàng nghi ngờ hoạt động đáng ngờ liên quan đến ít nhất 5.000 đô la tiền mặt, thì bắt buộc phải gửi một TLB. Một số khách hàng của ngân hàng được miễn. Các doanh nghiệp bán lẻ và thương mại thường xuyên gửi tiền và rút tiền mặt cho nhu cầu kinh doanh của họ không được báo cáo mặc dù họ cần phải xin miễn trừ hàng năm.