Mục lục:
401 (k) là một kế hoạch nghỉ hưu do nhà tuyển dụng tài trợ được thành lập vào năm 1980. Tên của nó xuất phát từ phần của mã Dịch vụ Doanh thu Nội bộ, theo đó nó đã giảm. Các kế hoạch này được thiết kế để cho phép nhân viên hướng một phần thu nhập của họ vào kế hoạch trên cơ sở trước thuế. Không giống như một chương trình hưu trí, cung cấp một lợi ích xác định, cá nhân xác định các đóng góp cho kế hoạch 401 (k) và không có bảo đảm nào tồn tại như lợi ích cuối cùng. Một 401 (k) là một kế hoạch đóng góp được xác định.
Tính năng, đặc điểm
Đóng góp cho một khoản 401 (k) được thực hiện trên cơ sở trước thuế. Vì vậy, lợi thế cho người lao động là giảm thuế trong năm đóng góp. Ngoài các khoản khấu trừ thuế trên các khoản đóng góp, lãi và lãi cho các khoản đầu tư bên trong tài khoản tăng chậm thuế. Không giống như các khoản đầu tư khác kích hoạt thuế do cổ tức, lãi hoặc lãi vốn, tiền trong khoản 401 (k) tránh thuế cho đến khi rút tiền từ tài khoản. Tiền được rút sau đó thường bị đánh thuế như thu nhập bình thường trong năm được rút.
Lợi ích
Lợi ích của một kế hoạch đóng góp được xác định, chẳng hạn như 401 (k) là rất nhiều, nhưng lợi ích lớn nhất đến từ khả năng xác định đóng góp của bạn. Không giống như một kế hoạch lợi ích được xác định, chẳng hạn như lương hưu, bạn chỉ ra số tiền và thời gian đóng góp cho kế hoạch, và bạn có thể bắt đầu và ngừng đóng góp bất cứ lúc nào. Tính linh hoạt này cho phép bạn kiểm soát số tiền bạn tiết kiệm được dựa trên nhu cầu tài chính của bạn. Ngoài ra, các kế hoạch 401 (k) thường cung cấp một số lựa chọn đầu tư, cho phép bạn kiểm soát số tiền của mình được đầu tư như thế nào.
Hạn chế
Vấn đề với một kế hoạch đóng góp được xác định, chẳng hạn như 401 (k) là nó có ít hoặc không có gì đảm bảo về lợi ích của bạn trong tương lai. Lợi ích của bạn dao động từ ngày này sang ngày khác và năm này qua năm khác dựa trên cách đầu tư tiền. Khi không chắc chắn trên thị trường, việc lựa chọn đầu tư sai hoặc đơn giản là không tiết kiệm đủ có thể có tác động tiêu cực đến quỹ hưu trí của bạn.
Lựa chọn thay thế
Trong khi hầu hết các nhà tuyển dụng cung cấp một kế hoạch nghỉ hưu đóng góp xác định, chẳng hạn như một khoản 401 (k), một số thì không. Nếu bạn muốn đóng góp cho một kế hoạch đóng góp xác định và chủ lao động của bạn không cung cấp một kế hoạch, bạn có thể tìm nơi khác để tiết kiệm trước thuế. Đối với hầu hết mọi người, sự thay thế tốt nhất là một thỏa thuận / tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống (IRA). Các tài khoản hưu trí cá nhân này cho phép đóng góp trước thuế tương tự, nhưng bạn mở tài khoản; sử dụng lao động của bạn không mở tài khoản. Các cá nhân tự làm chủ thậm chí còn có nhiều lựa chọn hơn như Keogh, tài khoản hưu trí cá nhân đơn giản cho nhân viên (SEP IRA) hoặc thậm chí là Solo 401 (k).
Cân nhắc
Với các khoản giảm thuế hào phóng được cung cấp bởi 401 (k) có một số hạn chế. Lớn nhất là hạn chế rút tiền. Yêu cầu về tuổi tác và tình trạng việc làm có thể khiến bạn gặp khó khăn trong việc kiếm tiền trước tuổi nghỉ hưu. Một số gói cung cấp khoản vay 401 (k) cho phép bạn vay từ tài khoản của mình trong thời điểm cần thiết. Những hạn chế này cần được xem xét khi đóng góp và phải có sẵn quỹ khẩn cấp để trang trải các chi phí bất ngờ để bạn không phải sử dụng khoản 401 (k) của mình.