Mục lục:
- Đủ điều kiện
- Bậc thang
- Bậc thang
- Bậc thang
- Hoàn thành Mẫu 8889
- Bậc thang
- Bậc thang
- Bậc thang
- Bậc thang
- Bậc thang
- Bậc thang
Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe là một tài khoản tiết kiệm y tế được khấu trừ thuế được sử dụng để thanh toán cho các chi phí y tế đủ điều kiện trong suốt bất kỳ năm nào. Những tài khoản này có thể được mở thông qua các chương trình bảo hiểm y tế tham gia hoặc thông qua ủy thác tư nhân như ngân hàng. Đóng góp vẫn còn trong HSA cho đến khi được sử dụng và tài khoản có thể mang theo, di chuyển theo bạn nếu bạn nên thay đổi công việc. Đọc tiếp để khám phá các lợi ích về thuế của Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe và cách bạn có thể yêu cầu các khoản đóng góp HSA của mình trên tờ khai thuế liên bang tiếp theo.
Đủ điều kiện
Bậc thang
Xác định xem bạn có đáp ứng các tiêu chuẩn đủ điều kiện về Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe của IRS hay không. Bạn phải tham gia chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao. Đủ điều kiện cho toàn bộ năm tính thuế được cấp miễn là bạn được bảo hiểm vào ngày đầu tiên của tháng cuối cùng của năm tính thuế - ngày 1 tháng 12 đối với hầu hết người nộp thuế. Bạn không thể có bất kỳ bảo hiểm sức khỏe nào khác, trừ khi được cho phép theo hướng dẫn của IRS. Bảo hiểm như bồi thường cho công nhân, nhập viện, khuyết tật, nha khoa, thị lực và bảo hiểm tai nạn đều được cho phép. Bạn không thể tham gia Medicare, bạn cũng không thể được tuyên bố là người phụ thuộc dưới bất kỳ người nào khác, ngay cả khi họ không bao giờ thực sự yêu cầu bạn khi họ trở về.
Bậc thang
Giữ hồ sơ hoạt động và cập nhật về các khoản đóng góp và rút tiền từ Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe của bạn. Nói chung, bạn sẽ nhận được báo cáo hàng tháng và cuối năm cho HSA của bạn từ người được ủy thác. Tuy nhiên, việc duy trì hồ sơ của riêng bạn sẽ cho phép bạn so sánh và đảm bảo rằng các giao dịch của bạn được ghi lại đúng cách và cung cấp thông tin chính xác nhất cho tờ khai thuế của bạn. IRS yêu cầu lưu giữ hồ sơ đủ để chứng minh rằng các bản phân phối được sử dụng riêng cho các chi phí y tế đủ điều kiện và các chi phí đó không được thanh toán hoặc hoàn trả từ bất kỳ nguồn nào khác. Ngoài ra, các chi phí trong câu hỏi không thể được coi là khoản khấu trừ từng khoản trong bất kỳ năm nào. Những hồ sơ này không cần phải được gửi cùng với hồ sơ của bạn, nhưng phải được lưu cùng với hồ sơ cá nhân của bạn trong trường hợp kiểm toán.
Bậc thang
Lấy Biểu mẫu IRS 8889. Tại địa phương, bạn có thể tìm thấy biểu mẫu này và các biểu mẫu bổ sung khác tại thư viện và một số bưu điện. Bạn cũng có thể tải mẫu từ trang IRS.
Hoàn thành Mẫu 8889
Bậc thang
Đọc hướng dẫn về Mẫu 8889 hoàn toàn trước khi bắt đầu điền vào mẫu. Làm quen với các thuật ngữ, trình độ và hướng dẫn trước có thể tiết kiệm thời gian và làm cho việc hoàn thành các hình thức ít căng thẳng hơn.
Bậc thang
Nhập tên của bạn - và tên của người phối ngẫu nếu nộp chung - và số An sinh xã hội. Trong Số 1, đánh dấu vào "Chỉ tự" hoặc "Gia đình" để cho biết loại HSA nào bạn giữ.
Bậc thang
Sử dụng Phần 1 để xác định khoản khấu trừ HSA của bạn, các khoản đóng góp vượt quá của bạn và các khoản đóng góp vượt quá của chủ lao động của bạn. Đóng góp tối đa cho phép đối với tài khoản tự lập là $ 3.100 và $ 6.250 cho HSA gia đình. Kiểm tra cập nhật và thay đổi bằng cách tham khảo Ấn phẩm 969 tại trang web của IRS.
Bậc thang
Làm theo Mẫu 8889 Hướng dẫn để hoàn thành Phần 1. Nếu bạn và vợ / chồng của bạn phải hoàn thành hai mẫu 8889, bạn sẽ cộng tổng số tiền từ Dòng 4 của mỗi mẫu và nhập hình kết hợp đó vào Dòng 60 của Mẫu 1040. Sử dụng bảng tính được cung cấp trên sách hướng dẫn Mẫu 8889 để hỗ trợ bạn xác định số liệu chính xác cần nhập.
Bậc thang
Bắt đầu Phần 2 của Mẫu 8889 để xác định tổng phân phối HSA cho năm nộp đơn. Tại đây, bạn sẽ xác định các phân phối đủ điều kiện nhận được trong năm, bao gồm cả các phân phối được chuyển sang HSA khác. Các khoản đóng góp vượt mức và thu nhập từ các khoản đóng góp vượt quá đó, đã được rút vào ngày đáo hạn của khoản hoàn trả của bạn cũng phải được đưa vào Mẫu 8889. Khi bạn đã hoàn thành các tính toán cho Phần 2, bạn sẽ chuyển các khoản này vào các dòng áp dụng trên Biểu mẫu 1040.
Bậc thang
Xác định thuế bổ sung cho việc không duy trì bảo hiểm HDHP trên Phần 3 của Mẫu 8889. Sử dụng Biểu đồ giới hạn và biểu đồ dòng 3 trong tập sách hướng dẫn để xác định số tiền bảo hiểm một phần của bạn. Hoàn thành các bước, theo chỉ dẫn trên biểu mẫu và tính bất kỳ khoản thuế bổ sung nào - một hình phạt 10 phần trăm - mà bạn có thể nợ do đóng góp vượt mức. Chuyển số tiền này sang Mẫu 1040, Dòng 60.