Kế hoạch phù hợp khuyến khích tiết kiệm cho nhân viên - được biết đến với tên viết tắt SIMPLE - là kế hoạch nghỉ hưu cho các doanh nghiệp có ít hơn 100 nhân viên nhận được ít nhất 5.000 đô la tiền bồi thường trong năm trước. IRA SIMPLE cung cấp khoản tiết kiệm được hoãn thuế tương tự như IRA truyền thống. Tuy nhiên, không giống như IRA truyền thống, Dịch vụ doanh thu nội bộ có thể không cấm các khoản đóng góp được thực hiện sau khi bạn tròn 70 tuổi.
IRS SIMPLE Quy tắc đóng góp IRA
Các quy định của Dịch vụ Doanh thu Nội bộ nói rằng bạn được phép đóng góp cho IRA SIMPLE sau 70 tuổi, miễn là bạn tiếp tục làm việc và mong muốn kiếm được ít nhất 5.000 đô la trong năm hiện tại. Theo thông tin mới nhất, khoản đóng góp hàng năm là $ 15,5 cho bất kỳ ai trên 50 năm. Số tiền này bao gồm giới hạn tiêu chuẩn $ 12.500 và đóng góp bắt kịp $ 3.000 chỉ dành cho nhân viên từ 50 tuổi trở lên.
Yêu cầu phân phối tối thiểu cần thiết
Mặc dù IRS cho phép đóng góp sau khi bạn bước sang tuổi 70, bạn vẫn phải tuân thủ các quy tắc phân phối tối thiểu bắt buộc và bắt đầu rút tiền từ tài khoản mỗi năm. Quy mô của mỗi phân phối hàng năm bắt buộc tùy thuộc vào tuổi của bạn và số dư trong IRA đơn giản của bạn vào cuối năm trước.
Mặc dù rút tiền ra khỏi kế hoạch nghỉ hưu của bạn trong khi vẫn đóng góp có vẻ phản tác dụng, nhưng nó có thể đặc biệt hữu ích nếu bạn có một khởi đầu muộn trong việc tiết kiệm cho nghỉ hưu. Mặc dù quy mô của mỗi RMD phụ thuộc vào tuổi của bạn và số dư trong tài khoản của bạn vào cuối năm trước, nhưng không chắc là sẽ lớn hơn khoản đóng góp hàng năm của bạn. Ví dụ: ở tuổi 70, RMD cho một tài khoản có số dư 200.000 đô la là khoảng 7.300 đô la. Điều này vẫn làm tăng số dư tài khoản của bạn lên tới 8.200 đô la trong năm nếu bạn đóng góp tối đa. Số dư của bạn cũng sẽ tăng theo số tiền mà chủ nhân của bạn đóng góp. Trong trường hợp xấu nhất, ít nhất bạn sẽ thay thế hầu hết một RMD bằng khoản đóng góp hàng năm của bạn.