Mục lục:
401k là một kế hoạch nghỉ hưu cho phép nhân viên đóng góp tiền trước thuế của họ vào tài khoản tài chính. Những đóng góp này sau đó được đầu tư vào các quỹ tương hỗ, cổ phiếu và trái phiếu.
Có một số lợi thế để đóng góp cho kế hoạch 401k. Đầu tiên, đóng góp và thu nhập 401k được hoãn thuế. Thứ hai, nhà tuyển dụng thường kết hợp các đóng góp của bạn với tài khoản 401k của bạn. Thứ ba, bạn có thể vay tiền từ tài khoản 401k của mình. Lãi suất để vay từ một khoản 401k thường thấp hơn nhiều so với lãi suất ngân hàng. Tuy nhiên, có một số cạm bẫy liên quan đến việc vay đối với tài khoản 401k của bạn, mặc dù lãi suất thấp.
Lịch sử
Các kế hoạch 401k đã được Quốc hội giới thiệu cho Bộ luật Thu nhập Nội bộ vào năm 1978. Phần này trong mã được gọi là 401k, do đó có tên là kế hoạch nghỉ hưu 401k. Kế hoạch cho phép nhân viên định tuyến các phần tiền lương của họ vào tài khoản hưu trí, sẽ không bị đánh thuế. Kế hoạch 401k lần đầu tiên được dành cho các giám đốc điều hành, nhưng nó đã trở nên phổ biến với nhân viên ở tất cả các cấp.
Đến năm 1984, khoảng 18.000 công ty đã đưa ra kế hoạch 401k. Trong cùng năm đó, Quốc hội đã thông qua dự luật nhằm hạn chế sự đóng góp tối đa cho các kế hoạch để họ không quá ưu tiên nhân viên có mức lương cao.
Hiện tại, có khoảng 450.000 công ty có kế hoạch 401k ở Hoa Kỳ Hầu hết các công ty đều có chính sách phù hợp với 401k. Chẳng hạn, một công ty có thể quyết định khớp tới 5% thu nhập hàng tháng của nhân viên.
Kế hoạch 401k có lợi cho người lao động và người sử dụng lao động. Thay vì phải trả tiền đóng góp lương hưu, một công ty chỉ phải trả chi phí hành chính cho kế hoạch 401k. Một số chi phí có thể được chuyển cho nhân viên tham gia. Một trong những mối nguy hiểm của kế hoạch 401k là sự không chắc chắn liên quan đến các khoản đầu tư. Một số công ty khuyến khích người tham gia đầu tư 401k vào nhà tuyển dụng. Một ví dụ điển hình là Enron. Nhân viên của Enron đã mất tất cả số tiền đầu tư vào cổ phiếu Enron sau khi phá sản.
Lợi ích
401k cho phép người tham gia tiết kiệm tiền của họ cho đến khi họ đến tuổi nghỉ hưu, ít nhất là 59 1/2 tuổi. Những người tham gia cũng có thể chọn đầu tư khoản tiết kiệm 401k của họ vào cổ phiếu, quỹ tương hỗ và trái phiếu. Cả thu nhập và đóng góp đều được miễn thuế.
Trong quá trình tiết kiệm, bạn có thể chọn vay từ kế hoạch 401k của mình cho các mục đích cá nhân như mua nhà, thanh toán chi phí y tế hoặc trả học phí đại học. Khoản vay phải được trả lại bằng lãi suất. Những lợi thế bao gồm không kiểm tra tín dụng, không chờ phê duyệt và lãi suất thấp hơn so với lãi suất của ngân hàng. Hơn nữa, tiền lãi được trả lại vào tài khoản 401k của bạn.
Các điều kiện để vay khác nhau giữa các kế hoạch. Một số kế hoạch 401k cho phép bạn vay vì bất kỳ lý do. Hầu hết các gói chỉ cho phép người tham gia vay tối đa một nửa tài khoản được giao của họ, tối đa là 50.000 đô la.
Theo luật liên bang, lãi suất phải được đặt ở một giá trị hợp lý. Thông thường, tỷ lệ này được cố định ở mức lãi suất cơ bản, là tỷ lệ mà các ngân hàng cung cấp cho khách hàng ưa thích của họ, cộng thêm 1%. Lãi suất này thường thấp hơn những gì ngân hàng có thể cung cấp cho bạn.
Thông thường, bạn phải hoàn trả khoản vay trong 15 năm nếu nó được sử dụng để mua căn nhà đầu tiên của bạn hoặc năm năm vì những lý do khác.
Tính năng, đặc điểm
Mỗi công ty có chính sách độc đáo 401k của riêng mình. Khi bạn thay đổi công việc, 401k của bạn sẽ bị ảnh hưởng. Trong hầu hết các trường hợp, bạn có thể chuyển khoản tiết kiệm của mình vào tài khoản 401k mới. Điều này phải được thực hiện trong vòng 60 ngày, nếu không, tiền tiết kiệm của bạn có thể phải chịu thuế. Tuy nhiên, một số công ty yêu cầu rút tiền. Ngoài ra, bạn có thể cuộn kế hoạch 401k của mình vào tài khoản IRS.
Giới hạn tối đa bạn có thể đóng góp cho kế hoạch 401k của mình trong năm 2008 là $ 15,5. Giới hạn này có thể thay đổi trong tương lai do lạm phát. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể đóng góp thêm một khoản "bắt kịp" lên tới $ 5.000. Tổng số tiền đóng góp cho 401k từ bạn và chủ lao động của bạn không được vượt quá 45.500 đô la trong năm 2008.
Nếu bạn tự làm chủ, các quy tắc cho kế hoạch 401k là khác nhau. Ngoài khoản đóng góp tối đa 15.000 đô la tiêu chuẩn và đóng góp bắt kịp 5.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn cũng có thể có cái gọi là đóng góp chia sẻ lợi nhuận lên tới 25 phần trăm của khoản thanh toán đủ điều kiện mà không cần giảm lương. Các kế hoạch cá nhân này, còn được gọi là kế hoạch Solo-401k, đã trở nên phổ biến gần đây.
Ý nghĩa
Mặc dù lãi suất thấp, thực hiện khoản vay 401k có thể dẫn đến tổn thất tài chính đáng kể. Đầu tiên, vì lãi suất thấp hơn, điều đó cũng có nghĩa là tài khoản sẽ kiếm được ít hơn khoản đầu tư 401k. Thứ hai, bạn sẽ mất lãi kép và cổ tức nếu bạn chưa vay tiền. Thứ ba, thanh toán cho khoản vay không bị hoãn thuế.
Đối với một công nhân trẻ (30 đến 35 tuổi), việc vay 30.000 đô la từ tài khoản 401k của anh ta có thể dẫn đến mất hơn 500.000 - 600.000 đô la thu nhập hưu trí.
Vay từ tài khoản 401k cũng đi kèm với nhiều hạn chế. Nếu bạn mặc định cho khoản vay, bạn phải trả cả thuế thu nhập liên bang và tiểu bang cho khoản vay. Nếu bạn dưới 59,5 tuổi, khoản vay mặc định được coi là rút tiền sớm và bạn phải trả tiền phạt 10%. Nếu bạn thay đổi công việc, bạn cần trả lại khoản vay trong vòng 90 ngày, nếu không khoản vay sẽ được coi là mặc định.
Hiệu ứng
Lợi nhuận trên 401k phụ thuộc vào loại đầu tư bạn chọn. Từ năm 1970 đến 2006, tỷ lệ hoàn vốn hàng năm của S & P 500 là 11,5%. Tỷ lệ hoàn vốn hàng năm cao nhất và thấp nhất là 61% và -39%. Hiệu suất của bạn có thể cao hơn hoặc thấp hơn S & P 500, tùy thuộc vào mức độ thận trọng của bạn khi đầu tư. Đa dạng hóa là rất quan trọng trong việc giảm thiểu tổn thất tài chính của bạn.
Vay từ tài khoản 401k của bạn có vẻ như là một lựa chọn hấp dẫn, tuy nhiên, ngay cả trong nền kinh tế chậm chạp, nó không có ý nghĩa về mặt tài chính.