Cách đọc mẫu 1099-B của bạn

Nếu bạn bán bất kỳ cổ phiếu, quỹ tương hỗ, trái phiếu hoặc chứng khoán trong năm, nhà môi giới của bạn có thể sẽ gửi cho bạn Mẫu 1099-B. Biểu mẫu này nêu chi tiết số tiền của bạn từ các giao dịch vốn và được sử dụng để hoàn thành Biểu D của tờ khai thuế của bạn.

Thông tin người nhận thanh toán

Phía bên trái, không được đánh số của Mẫu 1099-B nêu chi tiết thông tin cá nhân của bạn và thông tin của người môi giới của bạn. Nhà môi giới của bạn liệt kê số nhận dạng liên bang và số ID liên bang của bạn - hoặc số An sinh xã hội - để IRS có thể liên kết tiền bán hàng với người nộp thuế và công ty chính xác. Cùng với địa chỉ của bạn, người môi giới của bạn có thể bao gồm số tài khoản môi giới của bạn. Điều này có thể giúp bạn theo dõi thông tin nếu bạn có nhiều tài khoản với nhà môi giới. Số CUSIP là một số cụ thể được chỉ định để xác định cổ phiếu và trái phiếu bạn đã bán. "Tin thứ 2" sẽ chỉ được kiểm tra nếu IRS thông báo cho nhà môi giới của bạn rằng bạn đã cung cấp ID thuế không chính xác.

Hộp 1a qua Hộp 1g

Hộp 1a liệt kê tên của công ty có cổ phiếu bạn đã bán. Hộp 1b và 1c lưu ý ngày bạn mua và bán cổ phiếu. Hộp 1d và 1e đại diện cho số tiền bạn đã mua chứng khoán và số tiền bạn đã bán chúng với giá bao nhiêu. Nếu hộp 1d lớn hơn hộp 1e, bạn có lãi vốn. Nếu có một mã được liệt kê trong hộp 1f, điều đó có nghĩa là bạn có một số loại giao dịch bất thường. Ví dụ: "W" biểu thị việc bán rửa và "C" chỉ ra rằng các mặt hàng bạn đã bán là đồ sưu tầm. Hộp 1g sẽ liệt kê mọi điều chỉnh do các sự kiện được đánh dấu trong 1f. Một điều chỉnh phổ biến trong hộp 1f là tổn thất không được phép do doanh số rửa. Rửa bán xảy ra khi bạn bán một chứng khoán thua lỗ và mua một bảo mật giống hệt 30 ngày trước hoặc sau khi bán. IRS coi đây là một nỗ lực để đòi lỗ vốn nhân tạo, do đó, mọi tổn thất từ ​​việc bán bảo đảm bán rửa đều không được phép và không thể được khấu trừ.

Hộp 2 đến hộp 6

Bạn sẽ biết nếu bạn có một giao dịch ngắn hạn hoặc dài hạn bởi những gì được đánh dấu trong hộp 2. Nếu bạn giữ an ninh trong hơn một năm, bất kỳ khoản lãi nào đều là dài hạn và bị đánh thuế ở mức thuế suất ưu đãi hơn. Hộp 3 sẽ được kiểm tra nếu nhà môi giới báo cáo thông tin cơ sở của bạn cho IRS. Hộp 4 liệt kê bất kỳ thuế thu nhập liên bang khấu trừ. Hộp 5 sẽ được kiểm tra nếu bảo mật không được bảo hiểm. Điều này có nghĩa là nhà môi giới đã không cảnh báo cho IRS về cơ sở của bạn. Nếu nó được báo cáo, hộp 6 sẽ được kiểm tra thay thế.

Hộp 7 đến Hộp 16

Bạn sẽ không có bất kỳ thông tin nào được liệt kê trong các hộp từ 7 đến 13. Thông tin chỉ được báo cáo trong các hộp này trong các tình huống bất thường, như nếu bạn mua và bán hợp đồng hoặc thua lỗ không được phép vì thay đổi cấu trúc vốn. Nếu chúng được kiểm tra, hãy tham khảo "Hướng dẫn cho Mẫu 1099-B" của IRS và chuyên gia thuế của bạn để được hướng dẫn thêm. Các hộp từ 14 đến 16 có thể có thông tin mặc dù - những báo cáo này về số tiền thuế mà tiểu bang và số nhận dạng tiểu bang của bạn giữ lại.