Mục lục:
Người sử dụng lao động có thể tài trợ cho một kế hoạch 401 (k) để giúp nhân viên tiết kiệm cho nghỉ hưu. Mục đích của kế hoạch 401 (k) là bổ sung các phúc lợi An sinh xã hội và các chương trình hưu trí không tự chọn khác. Nếu bạn sắp đến tuổi nghỉ hưu hoặc đang nghỉ hưu, rất có thể bạn muốn tối đa hóa thu nhập của mình. Đồng thời, bạn muốn giảm thiểu thuế. Điều này có thể yêu cầu sự cân bằng giữa lợi ích An sinh xã hội và phân phối 401 (k) của bạn.
Chức năng
An sinh xã hội được thành lập vào năm 1935 để cung cấp cho người Mỹ một chương trình bảo hiểm quốc gia sẽ chi trả quyền lợi cho nghỉ hưu hoặc khuyết tật. An sinh xã hội trả lợi ích khi bạn nghỉ hưu. Nó cũng trả lợi ích cho các góa phụ, trẻ mồ côi và người Mỹ khuyết tật. Kế hoạch 401 (k) là một kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ được thiết kế để bổ sung thu nhập bạn sẽ nhận được từ chính phủ. Đóng góp được thực hiện từ việc giảm lương và đóng góp của chủ lao động và đầu tư vào các quỹ tương hỗ theo khả năng đầu tư của bạn.
Trình độ tuổi
Bạn phải ít nhất 62 tuổi để đủ điều kiện nhận trợ cấp hưu trí sớm An sinh xã hội. Bạn sẽ không nhận được nhiều như thể bạn đợi đến 65 tuổi. Một 401 (k) cho phép bạn rút ra thu nhập cho nghỉ hưu bắt đầu ở tuổi 59 1/2. Một số kế hoạch sử dụng lao động cho phép một nhân viên nghỉ hưu ở tuổi 55 mà không bị phạt mười phần trăm đối với số tiền nếu họ để lại cho người sử dụng lao động sau khi dịch vụ bị chấm dứt.
Thu nhập chịu thuế
An sinh xã hội như một nguồn thu nhập độc quyền không bị đánh thuế. Nhưng khi bạn thêm các nguồn thu nhập chịu thuế khác, bạn có thể thấy khung thuế của mình tăng lên với các lợi ích An sinh xã hội bị đánh thuế. Trừ khi bạn có một Roth 401 (k), cung cấp các bản phân phối miễn thuế, số tiền bạn lấy từ kế hoạch 401 (k) của bạn sẽ được thêm vào thu nhập. Bạn sẽ nhận được 1099R cho các bản phân phối từ gói. Tổng hợp tất cả thu nhập chịu thuế và thêm vào 50% lợi ích An sinh xã hội của bạn sẽ xác định "thu nhập tạm thời" của bạn để xác định mức thuế suất của bạn.
Ngưỡng thuế
Thuế suất được thiết lập bởi thu nhập tạm thời của bạn. Những người quay phim đơn lẻ kiếm được dưới 25.000 đô la không phải trả thuế. Thu nhập tạm thời là 32.000 đô la cho việc kết hôn khai thuế chung là miễn thuế. Khi thu nhập tạm thời tăng lên, tỷ lệ phần trăm thu nhập An sinh xã hội của bạn chịu thuế sẽ tăng lên. Những người quay phim đơn lẻ kiếm được từ 25.000 đến 34.000 đô la sẽ thêm 50% lợi ích An sinh xã hội vào thu nhập; trên 34.000 đô la thêm 85 phần trăm An sinh xã hội vào thu nhập. Ngưỡng cho các nhà làm phim đã kết hôn là 32.000 đến 44.000 đô la cho 50 phần trăm được thêm vào thu nhập với số tiền trên 44.000 đô la thêm 85 phần trăm vào thu nhập.
Cân nhắc
Bạn có khả năng kiểm soát thời gian và cách bạn lấy tài sản hưu trí của mình. Lập kế hoạch phù hợp có thể giúp bạn sử dụng tài sản 401 (k) trước khi có lợi ích An sinh xã hội, sau đó giảm phân phối 401 (k) sau. Đối với những người muốn nghỉ hưu sớm, đây là một cân nhắc đáng kể. Những cân nhắc khác chỉ sử dụng tài sản 401 (k) khi bạn cần chúng. Tất nhiên, nếu 401 (k) của bạn là một Roth 401 (k), thì đây là những bản phân phối miễn thuế. Nếu 401 (k) của bạn là một tài khoản bị hoãn thuế, bạn có thể xem xét nói chuyện với một cố vấn thuế để xem liệu chuyển đổi Roth có hợp lý với bạn không.