Mục lục:
Dịch vụ doanh thu nội bộ cho phép tiền trong tài khoản hưu trí đủ điều kiện tăng thuế được bảo vệ miễn là tiền vẫn còn trong tài khoản. Tuy nhiên, IRS không cho phép tiền vẫn còn trong tài khoản vô thời hạn. Khi bạn đạt được mỗi 70 1/2, bạn phải bắt đầu thực hiện các phân phối tối thiểu bắt buộc từ tất cả các tài khoản hưu trí ngoại trừ Roth IRAs. Số tiền phân phối tùy thuộc vào giá trị tài khoản và tuổi của bạn.
Bậc thang
Liên hệ với tổ chức tài chính giữ tài khoản hưu trí của bạn để tìm giá trị tài khoản của bạn kể từ ngày cuối cùng của năm trước. Ví dụ: nếu bạn đang tính toán phân phối tối thiểu cần thiết cho năm 2012, bạn sẽ cần biết giá trị tài khoản của mình kể từ ngày 31 tháng 12 năm 2011.
Bậc thang
Sử dụng bảng phân phối IRS thích hợp để tìm thời gian phân phối cho tài khoản của bạn (xem phần Tài nguyên). Hầu hết mọi người sử dụng Bảng III, bảng Đồng nhất trọn đời. Tuy nhiên, nếu người phối ngẫu của bạn trẻ hơn bạn 10 tuổi, hãy sử dụng Bảng II, bảng Kỳ vọng chung sống và Kỳ vọng sống sót cuối cùng. Nếu bạn được thừa hưởng tài khoản hưu trí, hãy sử dụng Bảng I, Tuổi thọ đơn lẻ.
Bậc thang
Chia giá trị tài khoản hưu trí của bạn cho thời gian phân phối dự kiến để tính phân phối tối thiểu cần thiết của bạn. Ví dụ: nếu tài khoản hưu trí của bạn trị giá 340.000 đô la và thời gian phân phối của bạn là 24,7 năm, bạn sẽ chia 340.000 đô la cho 24,7 để thấy rằng phân phối tối thiểu bắt buộc của bạn sẽ là 13.765,18 đô la.