Tôi có thể sử dụng IRA của mình để thanh toán các khoản vay sinh viên của mình không?

Khi bạn đặt tiền vào Tài khoản Hưu trí Cá nhân truyền thống, thuế đối với số tiền đó sẽ được hoãn lại cho đến khi bạn thoát khỏi lực lượng lao động Nếu bạn rút tiền trước khi nghỉ hưu, bạn sẽ bị đánh thuế và bị phạt 10 phần trăm số tiền đã rút trừ khi việc rút tiền của bạn nằm trong danh sách các trường hợp ngoại lệ của IRS. Đạo luật Giáo dục Đại học năm 1965, cho phép bạn tận dụng IRA của mình cho các trường hợp ngoại lệ về giáo dục dưới một số điều kiện nhất định.

Giáo dục Ngoại lệ đối với hình phạt rút tiền

Như đã giải thích trong Ấn phẩm IRS 970, Phần 9, bạn có thể thực hiện phân phối cho các chi phí giáo dục đại học đủ điều kiện mà không phải trả tiền phạt 10 phần trăm. Thật không may, ngoại trừ trong một trường hợp, ngoại lệ giáo dục chỉ áp dụng cho các chi phí được thanh toán tại thời điểm chúng phát sinh, không hoàn trả các khoản tiền đã vay để trả cho các chi phí giáo dục.

Điều này có vẻ không công bằng, nhưng đây là lý do: ngoại lệ giáo dục chỉ áp dụng cho các chi phí giáo dục thời gian thực như sách và học phí. Khi bạn vay tiền cho giáo dục của bạn, bạn có nghĩa vụ trả lãi và đóng chi phí cho khoản vay đó. Thông thường chi phí lãi được vốn hóa và trở thành một không thể tin được một phần của số tiền đến hạn - nghĩa là, bạn thực sự không thể biết được số tiền cho vay là bao nhiêu cho chi phí giáo dục và bao nhiêu tiền lãi và chi phí. Tiền lãi và chi phí cho vay không phải là chi phí giáo dục đủ điều kiện và phải chịu hình phạt rút tiền.

Một ngoại lệ miễn phí có giới hạn

Nhà phân tích tài chính Chartered, Tiến sĩ Don Taylor, viết cho Bankrate, lưu ý rằng có một ngoại lệ giới hạn duy nhất đối với quy tắc chung về các hình phạt đối với việc rút tiền IRS để trả các khoản vay của sinh viên. Nếu khoản vay chỉ dành cho chi phí giáo dục đại học đủ điều kiện, được rút ra trong năm dương lịch hiện tại và được sử dụng để hoàn trả các chi phí giáo dục cũng phát sinh trong năm hiện tại, bạn có thể hoàn trả khoản vay với phân phối miễn phạt từ IRA của bạn. Bạn vẫn phải trả thuế thu nhập trên số tiền được phân phối.