Mục lục:
- Đặt tên cho người thụ hưởng
- Vợ / chồng là người thụ hưởng
- Người thụ hưởng khác
- Tín thác thụ hưởng
- Kế hoạch Roth
Bạn đã làm việc chăm chỉ cả đời và có lẽ đã tích lũy tiền trong kế hoạch nghỉ hưu, chẳng hạn như kế hoạch 401k do nhà tuyển dụng tài trợ. Bạn có thể muốn xem xét điều gì xảy ra với tài sản 401k của mình sau khi bạn chết vì bạn có thể đưa ra quyết định ngay bây giờ ảnh hưởng đến cách tài sản kế hoạch được phân phối sau khi bạn vượt qua và người thụ hưởng của bạn sẽ bị đánh thuế như thế nào đối với số tiền họ nhận được.
Đặt tên cho người thụ hưởng
Các quy định của liên bang sẽ tự động chỉ định người phối ngẫu của bạn trở thành người thụ hưởng 401k của bạn. Bạn không thể đặt tên cho một người thụ hưởng khác trừ khi người phối ngẫu của bạn ký vào một hình thức từ bỏ quyền thừa kế của cô ấy. Nếu người phối ngẫu của bạn từ bỏ mẫu đơn, hoặc nếu bạn chưa kết hôn, bạn có thể đặt tên cho bất kỳ ai bạn thích như người thụ hưởng của bạn bao gồm người thân, bạn bè, tin tưởng và từ thiện. Nếu bạn không nêu tên ai, bất động sản của bạn được thừa hưởng 401k, điều đó có nghĩa là nó sẽ được phân phối theo một thủ tục tố tụng tại tòa án được gọi là chứng thực di chúc, một quá trình tốn thời gian.
Vợ / chồng là người thụ hưởng
Vợ chồng thừa kế kế hoạch 401k có một số lựa chọn. Một số chủ lao động cho phép vợ hoặc chồng tiếp tục trong kế hoạch, nhưng nhiều người khăng khăng đòi phân phối một lần cho người phối ngẫu còn sống. Người phối ngẫu thừa kế kế hoạch truyền thống 401 (k) có thể tái đầu tư tài sản của kế hoạch vào IRA mà không phải chịu thuế ngay lập tức. Việc tái đầu tư phải được thực hiện dưới dạng cuộn qua trực tiếp giữa những người được ủy thác 401k và IRA nếu họ muốn tránh thuế. Thay vào đó, một người phối ngẫu có thể lấy số tiền kiếm được là 401k như một khoản tiền và trả thuế cho tất cả cùng một lúc. Ngoài ra, người phối ngẫu có thể lấy số tiền thu được trong các đợt kéo dài trong năm năm hoặc trong suốt cuộc đời của người phối ngẫu. Chuyên gia tư vấn thuế của bạn có thể giải thích các lựa chọn của bạn, điều này phụ thuộc một phần vào tuổi của người phối ngẫu của bạn khi chết, tuổi hiện tại của bạn và liệu người phối ngẫu của bạn có nhận được khoản thanh toán từ 401k hay không.
Người thụ hưởng khác
Ít có khả năng là nhà tài trợ của chủ lao động với số tiền 401k sẽ cho phép người thụ hưởng không phải là vợ / chồng ở lại trong kế hoạch sau khi bạn qua đời. Tiền thu được của kế hoạch sẽ được phân phối dưới dạng một lần hoặc có thể kéo dài trong khoảng thời gian năm năm. Nếu bạn đặt tên cho một hoặc nhiều trẻ em dưới 18 tuổi là người thụ hưởng, tiểu bang sẽ yêu cầu tiền đi vào một sự tin tưởng giám sát nó cho đến khi những người thụ hưởng đạt 18. Điều này có thể mất nhiều thời gian để giải quyết sau khi bạn chết, nhưng bạn có thể rút ngắn quá trình bằng cách đặt tên một ủy thác là người thụ hưởng.
Tín thác thụ hưởng
Tín thác là một thỏa thuận pháp lý trong đó một người hoặc tổ chức có tên, được gọi là ủy thác, quản lý tài sản thay mặt cho người thụ hưởng. Bạn có thể đặt tên cho một ủy thác là người thụ hưởng 401k của bạn, nhưng bạn phải rất cẩn thận về điều đó. Chỉ một số loại tín thác nhất định được chấp nhận theo quy tắc của liên bang, vì vậy bạn có thể muốn nói chuyện với luật sư ủy thác trước. Bạn có thể đặt quy tắc về cách thức và thời điểm các khoản tiền trong ủy thác sẽ được phân phối cho người thụ hưởng, cho dù họ có phải là người vị thành niên hay không. Điều này cung cấp cho bạn một số kiểm soát đối với người thụ hưởng của bạn. Ví dụ, bạn có thể giữ lại quyền truy cập vào niềm tin của một đứa trẻ cho đến khi cô ấy tốt nghiệp đại học hoặc đáp ứng một số điều kiện khác.
Kế hoạch Roth
Một số 401ks được thiết lập như kế hoạch của Roth, có nghĩa là đóng góp được thực hiện bằng tiền sau thuế. Điều đó có nghĩa là các bản phân phối từ Roth 401k được miễn thuế cho bạn và những người thụ hưởng của bạn. Những người thụ hưởng của bạn không thể chuyển một khoản tiền thừa kế 401k vào IRA truyền thống, nhưng họ có thể chuyển tiền cho một IR IR.